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問:
我公司2018年已經(jīng)結(jié)賬,年報(bào)還沒有報(bào)出,我現(xiàn)在才收到一張2018購(gòu)貨的發(fā)票,那我是正常做入庫(kù)處理,然后憑證號(hào)就寫2019年1月,比如2號(hào)憑證可以嗎?
答:
可以將憑證記在2019年1月。
問:
如果我2018年已結(jié)賬,年報(bào)已報(bào)出,匯算清繳未完成,此時(shí)收到一張跨年的購(gòu)貨發(fā)票該怎么處理,如果我是收到一張跨年的費(fèi)用發(fā)票又該怎么處理?
答:
2018年已結(jié)賬,年報(bào)已報(bào)出,匯算清繳未完成,可以在匯算清繳時(shí)修改報(bào)表,將這張發(fā)票的影響體現(xiàn)在匯算清繳中。
如年報(bào)已報(bào)出,匯算清繳未完成,匯算清繳已完成,應(yīng)去稅務(wù)修改匯算清繳報(bào)表,將此筆費(fèi)用計(jì)入2018年。
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