《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務試行辦法》已經(jīng)2003年9月29日中國證券監(jiān)督管理委員會第48次主席辦公會議審議通過，現(xiàn)予公布，自2004年2月1日起施行。

　　主席 尚福林
二〇〇三年十二月十八日

　　第一章 總 則

　　第一條 為規(guī)范證券公司客戶資產(chǎn)管理活動，保護投資者的合法權(quán)益，維護證券市場秩序，根據(jù)《證券法》和其他相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）的規(guī)定，不得有欺詐客戶行為。

　　第三條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當遵循公平、公正的原則，維護客戶的合法權(quán)益，誠實守信，勤勉盡責，避免利益沖突。

　　第四條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當依照本辦法的規(guī)定向中國證監(jiān)會申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格。未取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格的證券公司，不得從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務。

　　第五條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當依照本辦法的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同，根據(jù)資產(chǎn)管理合同約定的方式、條件、要求及限制，對客戶資產(chǎn)進行經(jīng)營運作，為客戶提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務。

　　第六條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當在公司內(nèi)部實行集中運營管理，對外統(tǒng)一簽訂資產(chǎn)管理合同，并設(shè)立專門的部門負責客戶資產(chǎn)管理業(yè)務。

　　第七條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當建立健全風險控制制度，將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務與公司的其他業(yè)務嚴格分開。

　　第八條 證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)應當就證券公司客戶資產(chǎn)管理活動相關(guān)事宜制定各自的專門業(yè)務規(guī)則，實行規(guī)范有序的自律管理。

　　第九條 中國證券業(yè)協(xié)會作為證券業(yè)的自律性組織，對證券公司客戶資產(chǎn)管理活動進行協(xié)調(diào)指導，促進行業(yè)健康發(fā)展。

　　第十條 中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對證券公司客戶資產(chǎn)管理活動進行監(jiān)督管理。

　　第二章 業(yè)務范圍和業(yè)務資格

　　第十一條 經(jīng)中國證監(jiān)會批準，證券公司可以從事下列客戶資產(chǎn)管理業(yè)務：

　?。ㄒ唬閱我豢蛻艮k理定向資產(chǎn)管理業(yè)務；

　　（二）為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務；

　?。ㄈ榭蛻艮k理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務。

　　第十二條 證券公司為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務，應當與客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同，通過該客戶的賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務。

　　第十三條 證券公司為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務，應當設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，與客戶簽訂集合資產(chǎn)管理合同，將客戶資產(chǎn)交由具有客戶交易結(jié)算資金法人存管業(yè)務資格的商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認可的其他機構(gòu)進行托管，通過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務。

　　第十四條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務，可以設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃和非限定性集合資產(chǎn)管理計劃。

　　限定性集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)應當主要用于投資國債、國家重點建設(shè)債券、債券型證券投資基金、在證券交易所上市的企業(yè)債券、其他信用度高且流動性強的固定收益類金融產(chǎn)品；投資于業(yè)績優(yōu)良、成長性高、流動性強的股票等權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的百分之二十，并應當遵循分散投資風險的原則。

　　非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的投資范圍由集合資產(chǎn)管理合同約定，不受前款規(guī)定限制。

　　第十五條 證券公司為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務，應當簽訂專項資產(chǎn)管理合同，針對客戶的特殊要求和資產(chǎn)的具體情況，設(shè)定特定投資目標，通過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務。

　　證券公司可以通過設(shè)立綜合性的集合資產(chǎn)管理計劃辦理專項資產(chǎn)管理業(yè)務。

　　第十六條 取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格的證券公司，可以辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務；辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務、專項資產(chǎn)管理業(yè)務的，還須按照本辦法的規(guī)定，向中國證監(jiān)會提出逐項申請。

　　第十七條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當符合下列條件：

　?。ㄒ唬┙?jīng)中國證監(jiān)會核定為綜合類證券公司；

　?。ǘ﹥糍Y本不低于人民幣兩億元，且符合中國證監(jiān)會關(guān)于綜合類證券公司各項風險監(jiān)控指標的規(guī)定；

　?。ㄈ┛蛻糍Y產(chǎn)管理業(yè)務人員具有證券從業(yè)資格，無不良行為記錄，其中具有三年以上證券自營、資產(chǎn)管理或者證券投資基金管理從業(yè)經(jīng)歷的人員不少于五人；

　?。ㄋ模┚哂辛己玫姆ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)、完備的內(nèi)部控制和風險管理制度，并得到有效執(zhí)行；

　?。ㄎ澹┳罱荒晡词艿竭^行政處罰或者刑事處罰；

　　（六）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第十八條 證券公司申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格，應當向中國證監(jiān)會提交下列材料：

　　（一）申請書；

　?。ǘ督?jīng)營證券業(yè)務許可證》和《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本復印件；

　?。ㄈ﹥糍Y本計算表和經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計的最近一期財務報表；

　　（四）負責客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的高級管理人員的情況登記表；

　?。ㄎ澹┛蛻糍Y產(chǎn)管理業(yè)務人員、風險控制崗位人員的名單、簡歷、證券從業(yè)資格證書和身份證明復印件；

　　（六）申請人出具的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務人員無不良行為記錄的證明；

　?。ㄆ撸﹥?nèi)部控制和風險管理制度文本及由具有證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所出具的內(nèi)控評審報告；

　　（八）客戶資產(chǎn)管理業(yè)務計劃書和業(yè)務操作規(guī)程；

　?。ň牛┲袊C監(jiān)會要求提交的其他材料。

　　第十九條 中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對證券公司的申請材料進行審查，做出是否批準的決定，并書面通知申請人。

　　第二十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務，設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，除應具備本辦法第十七條規(guī)定的條件并取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格外，還應當符合下列要求：

　?。ㄒ唬┚哂薪∪姆ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風險管理制度，并得到有效執(zhí)行；

　?。ǘ┰O(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，凈資本不低于人民幣三億元；設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，凈資本不低于人民幣五億元；

　　（三）最近一年不存在挪用客戶交易結(jié)算資金等客戶資產(chǎn)的情形；

　?。ㄋ模┲袊C監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第二十一條 證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃，應當事先報中國證監(jiān)會備案；設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃，應當報經(jīng)中國證監(jiān)會批準。

　　第二十二條 證券公司申請設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，應當向中國證監(jiān)會提交下列材料：

　?。ㄒ唬﹤浒笀蟾婊蛘呱暾垥?/P>

　?。ǘ┘腺Y產(chǎn)管理計劃說明書；

　　（三）集合資產(chǎn)管理合同的擬定文本；

　?。ㄋ模┵Y產(chǎn)托管協(xié)議；

　　（五）推廣方案及推廣代理協(xié)議；

　?。╆P(guān)于集合資產(chǎn)管理計劃運作中利益沖突防范和風險控制措施的特別說明；

　?。ㄆ撸┴撠熢摷腺Y產(chǎn)管理計劃投資管理的高級管理人員、主辦人員的情況登記表；

　?。ò耍﹥糍Y本計算表和最近一期經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計的財務報表；

　?。ň牛┲袊C監(jiān)會要求提交的其他材料。

　　第二十三條 中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)、本辦法的規(guī)定，對證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務、設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的申請進行審查。

　　中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則，可以組織專家對辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務、設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的申請進行評審。

　　第二十四條 中國證監(jiān)會對設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的備案材料進行合規(guī)性審核，并向證券公司出具是否有異議的書面意見；中國證監(jiān)會無異議的，證券公司方可推廣其所提交備案的集合資產(chǎn)管理計劃。

　　第二十五條 中國證監(jiān)會對設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的申請材料進行全面審核，做出予以批準或者不予批準的決定，并書面通知申請人。

　　第二十六條 證券公司向中國證監(jiān)會提交客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格申請材料和設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的備案、申請材料，應當同時抄送注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

　　第三章 基本業(yè)務規(guī)范

　　第二十七條 證券公司開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，與客戶簽訂書面資產(chǎn)管理合同，就雙方的權(quán)利義務和相關(guān)事宜做出明確約定。

　　資產(chǎn)管理合同應當包括下列基本事項：

　?。ㄒ唬┛蛻糍Y產(chǎn)的種類和數(shù)額；

　?。ǘ┩顿Y范圍、投資限制和投資比例；

　?。ㄈ┩顿Y目標和管理期限；

　?。ㄋ模┛蛻糍Y產(chǎn)的管理方式和管理權(quán)限；

　　（五）各類風險揭示；

　?。┛蛻糍Y產(chǎn)管理信息的提供及查詢方式；

　?。ㄆ撸┊斒氯说臋?quán)利與義務；

　?。ò耍┕芾韴蟪甑挠嬎惴椒ê椭Ц斗绞剑?/P>

　?。ň牛┡c客戶資產(chǎn)管理有關(guān)的其他費用的提取、支付方式；

　?。ㄊ┖贤獬?、終止的條件、程序及客戶資產(chǎn)的清算返還事宜；

　?。ㄊ唬┻`約責任和糾紛的解決方式；

　?。ㄊ┲袊C監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

　　第二十八條 集合資產(chǎn)管理合同除應符合前條規(guī)定外，還應當對集合資產(chǎn)管理計劃開始運作的條件和日期、資產(chǎn)托管機構(gòu)的職責、托管方式與托管費用、客戶資產(chǎn)凈值的估算、投資收益的確認與分派等事項做出約定。

　　集合資產(chǎn)管理合同由證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)與單個客戶三方簽署。

　　第二十九條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務，接受單個客戶的資產(chǎn)凈值不得低于人民幣一百萬元。

　　第三十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務，只能接受貨幣資金形式的資產(chǎn)。

　　證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣五萬元；設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣十萬元。

　　第三十一條 證券公司應當將集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)定為均等份額?？蛻舭雌渌鶕碛械姆蓊~在集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)中所占的比例享有利益、承擔風險；但是按照本辦法第三十三條第二款規(guī)定另有約定的除外。

　　第三十二條 證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，可以對計劃存續(xù)期間做出規(guī)定，也可以不做規(guī)定。

　　集合資產(chǎn)管理合同應當對客戶參與和退出集合資產(chǎn)管理計劃的時間、方式、價格、程序等事項做出明確約定。

　　參與集合資產(chǎn)管理計劃的客戶不得轉(zhuǎn)讓其所擁有的份額；但是法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　第三十三條 證券公司可以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃；在該集合資產(chǎn)管理計劃存續(xù)期間，證券公司不得收回所投入的資金。

　　以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃的證券公司，應當在集合資產(chǎn)管理合同中對其所投入的資金數(shù)額和承擔的責任等做出約定。

　　證券公司投入的資金，根據(jù)其所承擔的責任，在計算公司的凈資本額時予以相應的扣減。

　　第三十四條 證券公司可以自行推廣集合資產(chǎn)管理計劃，也可以委托其他證券公司或者商業(yè)銀行代為推廣。

　　客戶在參與集合資產(chǎn)管理計劃之前，應當已經(jīng)是證券公司自身或者其他推廣機構(gòu)的客戶。

　　第三十五條 證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的，應當自中國證監(jiān)會出具無異議意見或者做出批準決定之日起六十日內(nèi)，完成設(shè)立工作并開始投資運作。

　　集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立完成前，客戶的參與資金只能存入資產(chǎn)托管機構(gòu)，不得動用。

　　第三十六條 證券公司進行集合資產(chǎn)管理業(yè)務投資運作，在證券交易所進行證券交易的，應當集中在固定席位上進行，并向證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)備案。

　　集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)中的證券，不得用于回購。

　　第三十七條 證券公司將其所管理的客戶資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券，按證券面值計算，不得超過該證券發(fā)行總量的百分之十。

　　一個集合資產(chǎn)管理計劃投資于一家公司發(fā)行的證券不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的百分之十。

　　第三十八條 證券公司將其管理的客戶資產(chǎn)投資于本公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)及與本公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，應當事先取得客戶的同意，事后告知資產(chǎn)托管機構(gòu)和客戶，同時向證券交易所報告。

　　證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務，單個集合資產(chǎn)管理計劃投資于前款所述證券的資金，不得超過該集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)凈值的百分之三。

　　第三十九條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務，由客戶自行行使其所持有證券的權(quán)利，履行相應的義務。

　　證券公司將定向資產(chǎn)管理業(yè)務的客戶資產(chǎn)投資于上市公司的股票，發(fā)生客戶應當履行公告、報告、要約收購等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定義務的情形時，證券公司應當立即通知有關(guān)客戶，并督促其履行相應義務；客戶拒不履行的，證券公司應當向證券交易所報告。

　　第四十條 證券公司代表客戶行使集合資產(chǎn)管理計劃所擁有證券的權(quán)利，履行相應的義務。

　　第四十一條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，不得有下列行為：

　　（一）挪用客戶資產(chǎn)；

　?。ǘ┫蚩蛻糇鞒霰ＷC其資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低收益的承諾；

　　（三）以欺詐手段或者其他不正當方式誤導、誘導客戶；

　　（四）將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務與其他業(yè)務混合操作；

　?。ㄎ澹┮赞D(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的，在自營賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不同的資產(chǎn)管理賬戶之間進行買賣，損害客戶的利益；

　　（六）自營業(yè)務搶先于資產(chǎn)管理業(yè)務進行交易，損害客戶的利益；

　　（七）以獲取傭金或者其他利益為目的，用客戶資產(chǎn)進行不必要的證券交易；

　?。ò耍﹥?nèi)幕交易或者操縱市場；

　?。ň牛┓?、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。

　　第四十二條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務，除應遵守前條規(guī)定外，還應當遵守下列規(guī)定：

　?。ㄒ唬┎坏脤⒓腺Y產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等用途；

　?。ǘ┎坏脤⒓腺Y產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于可能承擔無限責任的投資。

　　第四章 風險控制和客戶資產(chǎn)托管

　　第四十三條 證券公司開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當在資產(chǎn)管理合同中明確規(guī)定，由客戶自行承擔投資風險。

　　第四十四條 證券公司應當向客戶如實披露其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資質(zhì)、管理能力和業(yè)績等情況，并應當充分揭示市場風險，證券公司因喪失客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格給客戶帶來的法律風險，以及其他投資風險。

　　證券公司向客戶介紹投資收益預期，必須恪守誠信原則，提供充分合理的依據(jù)，并以書面方式特別聲明，所述預期僅供客戶參考，不構(gòu)成證券公司保證客戶資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低投資收益的承諾。

　　第四十五條 在簽訂資產(chǎn)管理合同之前，證券公司應當了解客戶的資產(chǎn)與收入狀況、風險承受能力以及投資偏好等基本情況，客戶應當如實提供相關(guān)信息。

　　證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，應當對客戶的條件和集合資產(chǎn)管理計劃的推廣范圍進行明確界定，參與集合資產(chǎn)管理計劃的客戶應當具備相應的金融投資經(jīng)驗和風險承受能力。

　　第四十六條 客戶應當對其資產(chǎn)來源及用途的合法性做出承諾?？蛻粑醋龀兄Z或者證券公司明知客戶資產(chǎn)來源或者用途不合法的，不得簽訂資產(chǎn)管理合同。

　　任何人不得非法匯集他人資金參與集合資產(chǎn)管理計劃。

　　第四十七條 證券公司及其他推廣機構(gòu)應當采取有效措施使客戶詳盡了解集合資產(chǎn)管理計劃的特性、風險等情況及客戶的權(quán)利、義務，但不得通過廣播、電視、報刊及其他公共媒體推廣集合資產(chǎn)管理計劃。

　　第四十八條 證券公司應當至少每三個月向客戶提供一次準確、完整的資產(chǎn)管理報告，對報告期內(nèi)客戶資產(chǎn)的配置狀況、價值變動等情況做出詳細說明。

　　證券公司應當保證客戶能夠按照資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式查詢客戶資產(chǎn)配置狀況等信息。發(fā)生資產(chǎn)管理合同約定的、可能影響客戶利益的重大事項時，證券公司應當及時告知客戶。

　　第四十九條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務，應當保證客戶資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、不同客戶的資產(chǎn)相互獨立，對不同客戶的資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、獨立核算、分賬管理。

　　第五十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務，應當保證集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其他客戶的資產(chǎn)、不同集合資產(chǎn)管理計劃的資產(chǎn)相互獨立，單獨設(shè)置賬戶、獨立核算、分賬管理。

　　第五十一條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務，應當按照中國證監(jiān)會的規(guī)定對客戶資產(chǎn)中的貨幣資金進行管理；客戶有要求的，證券公司應當將客戶資產(chǎn)交由資產(chǎn)托管機構(gòu)進行托管。

　　第五十二條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務，應當將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)交由資產(chǎn)托管機構(gòu)進行托管。

　　證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應當為集合資產(chǎn)管理計劃單獨開立證券賬戶和資金賬戶。證券賬戶名稱應當注明證券公司、集合資產(chǎn)管理計劃名稱等內(nèi)容。

　　第五十三條 資產(chǎn)托管機構(gòu)應當由專門部門負責集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)的托管業(yè)務，并將托管的集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)及其管理的其他資產(chǎn)嚴格分開。

　　第五十四條 資產(chǎn)托管機構(gòu)辦理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)托管業(yè)務，應當履行下列職責：

　　（一）安全保管集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)；

　?。ǘ﹫?zhí)行證券公司的投資或者清算指令，并負責辦理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)運營中的資金往來；

　?。ㄈ┍O(jiān)督證券公司集合資產(chǎn)管理計劃的經(jīng)營運作，發(fā)現(xiàn)證券公司的投資或清算指令違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定或者集合資產(chǎn)管理合同約定的，應當要求改正；未能改正的，應當拒絕執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會報告；

　?。ㄋ模┏鼍哔Y產(chǎn)托管報告；

　?。ㄎ澹┘腺Y產(chǎn)管理合同約定的其他事項。

　　第五十五條 資產(chǎn)托管機構(gòu)有權(quán)隨時查詢集合資產(chǎn)管理計劃的經(jīng)營運作情況，并應當定期核對集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)的情況，防止出現(xiàn)挪用或者遺失。

　　第五十六條 定向資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由，應當終止資產(chǎn)管理合同的，證券公司在扣除合同約定的各項費用后，必須將客戶賬戶內(nèi)的全部資產(chǎn)交還客戶自行管理。

　　集合資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由，應當終止集合資產(chǎn)管理計劃運營的，證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)在扣除合同規(guī)定的各項費用后，必須將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)，按照客戶擁有份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定，以貨幣資金的形式全部分派給客戶，并注銷證券賬戶和資金賬戶。

　　第五章 監(jiān)管措施和法律責任

　　第五十七條 證券公司因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會調(diào)查的，中國證監(jiān)會暫不受理其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格申請、集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立備案或者申請；已經(jīng)受理的，暫緩進行審核。

　　第五十八條 證券公司應當就客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的運營制定內(nèi)部檢查制度，定期進行自查。

　　證券公司應當按季編制客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的報告，報中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。

　　第五十九條 證券公司推廣集合資產(chǎn)管理計劃，應當將集合資產(chǎn)管理合同、集合資產(chǎn)管理計劃說明書等正式推廣文件，置備于證券公司及其他推廣機構(gòu)推廣集合資產(chǎn)管理計劃的營業(yè)場所，并報注冊地和推廣場所所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。

　　證券公司應當在集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立工作完成后五個工作日內(nèi)，將集合資產(chǎn)管理計劃的設(shè)立情況報中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。

　　第六十條 證券公司進行年度審計，應當同時對客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的運營情況進行審計，并要求會計師事務所就各集合資產(chǎn)管理計劃出具單項審計意見。

　　證券公司應當將審計結(jié)果報送中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案，并將各集合資產(chǎn)管理計劃的單項審計意見提供給客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)。

　　第六十一條 證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)應當按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定保存客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的會計賬冊，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。

　　自資產(chǎn)管理合同終止之日起，保存期不得少于十五年。

　　第六十二條 中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)對證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的情況，進行定期或者不定期的檢查，證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)應當予以配合。

　　證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)的高級管理人員、直接負責的主管人員和其他直接責任人員違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)根據(jù)不同情況，對其采取談話提醒、暫停履行職務、記入誠信檔案、認定為不適宜擔任相關(guān)職務者等行政監(jiān)管措施。

　　第六十三條 證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員違反本辦法規(guī)定從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，中國證監(jiān)會依照本辦法進行行政處罰；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，按照有關(guān)規(guī)定進行行政處罰；情節(jié)嚴重涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究其刑事責任。

　　證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，損害客戶合法利益的，應當依法承擔民事責任。

　　第六十四條 證券公司違反本辦法規(guī)定，擅自開辦客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的，責令改正，并處以警告、罰款。

　　對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處以警告、罰款，并依法取消其高級管理人員任職資格或者證券從業(yè)資格。

　　第六十五條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，有下列情形之一的，應當主動改正；未能改正的，責令改正；拒不改正的，暫停其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴重的，依法取消其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格：

　?。ㄒ唬┪窗凑毡巨k法的規(guī)定辦理客戶資產(chǎn)的托管；

　　（二）未按照本辦法的規(guī)定將有關(guān)材料置備于營業(yè)場所或者向中國證監(jiān)會及注冊地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案；

　?。ㄈ┻`反本辦法第三十四條的規(guī)定，委托其他機構(gòu)或個人代為推廣集合資產(chǎn)管理計劃；

　?。ㄋ模┻`反本辦法第三十五條的規(guī)定，未完成集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立即動用客戶參與資金；

　?。ㄎ澹┻`反本辦法第三十六條的規(guī)定，不通過固定席位進行交易或者將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)的證券用于回購；

　?。┻`反本辦法第十四條、第三十七條的規(guī)定，超出投資范圍和比例進行投資；

　?。ㄆ撸┻`反本辦法第三十八條的規(guī)定，未按照規(guī)定程序或者超比例從事關(guān)聯(lián)交易；

　?。ò耍┪窗凑毡巨k法第三十九條的規(guī)定履行通知、報告義務；

　?。ň牛氖卤巨k法第四十一條、第四十二條規(guī)定的禁止行為；

　?。ㄊ┻`反本辦法第四十六條的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同；

　?。ㄊ唬┻`反本辦法第四十七條的規(guī)定推廣集合資產(chǎn)管理計劃；

　　（十二）未按照本辦法第六十一條的規(guī)定保存有關(guān)材料；

　?。ㄊ┪窗凑毡巨k法第六十二條的規(guī)定配合中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)監(jiān)督檢查；

　　（十四）其他違反本辦法規(guī)定的行為。

　　對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴重的，依法取消其高級管理人員任職資格或者證券從業(yè)資格。

　　第六十六條 資產(chǎn)托管機構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，有下列情形之一的，責令改正，單處或者并處警告、罰款：

　?。ㄒ唬┪窗凑毡巨k法第五十三條、第五十四條的規(guī)定管理集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)或者履行托管職責；

　?。ǘ┪窗凑毡巨k法第六十一條的規(guī)定保存有關(guān)材料；

　?。ㄈ┪窗凑毡巨k法第六十二條的規(guī)定配合中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)監(jiān)督檢查。

　　對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴重的，依法取消其證券從業(yè)資格。

　　第六十七條 其他推廣機構(gòu)違反本辦法第四十七條的規(guī)定推廣集合資產(chǎn)管理計劃的，責令改正，并處以警告、罰款。

　　對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，單處或者并處警告、罰款；情節(jié)嚴重的，依法取消其證券從業(yè)資格。

　　第六十八條 證券公司因違法違規(guī)經(jīng)營或者有關(guān)財務指標不符合中國證監(jiān)會的規(guī)定，被中國證監(jiān)會暫?？蛻糍Y產(chǎn)管理業(yè)務的，暫停期間不得簽訂新的資產(chǎn)管理合同；被中國證監(jiān)會依法取消客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格的，應當停止資產(chǎn)管理活動，依照本辦法第五十六條的規(guī)定處理合同終止事宜。

　　第六章 附 則

　　第六十九條 本辦法所稱托管，是指資產(chǎn)托管機構(gòu)根據(jù)證券公司、客戶的委托，對客戶的資產(chǎn)進行保管，辦理權(quán)益登記、轉(zhuǎn)賬過戶、資金劃撥、監(jiān)督運營等事務的行為。

　　本辦法所指關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義與財政部《企業(yè)會計準則-關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》中的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義相同。

　　第七十條 本辦法實施前中國證監(jiān)會已核準的證券公司受托投資管理業(yè)務資格繼續(xù)有效，自本辦法實施之日起自動變更為客戶資產(chǎn)管理業(yè)務資格。

　　第七十一條 證券公司在本辦法實施前開展的受托投資管理業(yè)務不符合本辦法有關(guān)規(guī)定的，應當按照本辦法進行規(guī)范。

　　第七十二條 經(jīng)中國證監(jiān)會批準從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的其他機構(gòu)，遵照執(zhí)行本辦法。

　　第七十三條 本辦法自2004年2月1日起施行。中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范證券公司受托投資管理業(yè)務的通知》（證監(jiān)機構(gòu)字[2001]265號）、《關(guān)于證券公司從事集合性受托投資管理業(yè)務有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)機構(gòu)字[2003]107號）同時廢止。