免費(fèi)問答

一、如果使用財(cái)務(wù)軟件 利用軟件功能：許多財(cái)務(wù)軟件都具備批量處理或匯總結(jié)轉(zhuǎn)的功能。可以查看軟件的操作手冊(cè)或咨詢軟件供應(yīng)商，看是否可以通過設(shè)置規(guī)則，按照項(xiàng)目、成本類別等維度進(jìn)行批量結(jié)轉(zhuǎn)。例如，設(shè)置將某個(gè)項(xiàng)目下所有的 “工程施工 - 合同成本 - 料” 明細(xì)一次性結(jié)轉(zhuǎn)到對(duì)應(yīng)的 “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 - 某項(xiàng)目 - 料” 科目中。 自定義結(jié)轉(zhuǎn)模板：部分軟件支持自定義結(jié)轉(zhuǎn)模板，你可以根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和科目設(shè)置，預(yù)先設(shè)置好結(jié)轉(zhuǎn)模板，將不同項(xiàng)目、不同成本明細(xì)的結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則固化在模板中，到年底時(shí)只需運(yùn)行模板即可完成結(jié)轉(zhuǎn)，這樣可以大大提高工作效率，減少人工逐一結(jié)轉(zhuǎn)的繁瑣和出錯(cuò)幾率。 二、如果是手工記賬 匯總結(jié)轉(zhuǎn)：可以先對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的相同成本明細(xì)進(jìn)行匯總，比如將所有項(xiàng)目的 “工程施工 - 合同成本 - 料” 的金額匯總起來，然后一次性結(jié)轉(zhuǎn)到 “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 - 料” 科目下（如果不需要按項(xiàng)目區(qū)分在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中的體現(xiàn)）。如果需要在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中體現(xiàn)項(xiàng)目維度，可以先按項(xiàng)目匯總 “工程施工 - 合同成本” 下的各類明細(xì)，再分別結(jié)轉(zhuǎn)到對(duì)應(yīng)的 “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 - 某項(xiàng)目 - 料、工、費(fèi)” 等科目。 編制結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表：為了保證結(jié)轉(zhuǎn)的準(zhǔn)確性和可追溯性，在進(jìn)行匯總結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，編制一份詳細(xì)的結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表，記錄每個(gè)項(xiàng)目、每個(gè)成本明細(xì)的結(jié)轉(zhuǎn)前金額、結(jié)轉(zhuǎn)金額以及結(jié)轉(zhuǎn)后余額等信息，這樣既便于后續(xù)的核對(duì)和審計(jì)，也能清晰地反映成本的結(jié)轉(zhuǎn)過程和結(jié)果。