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補計提2023年所得稅分錄怎么寫?
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?您好,借:利潤分配未分配利潤 100(數(shù)據(jù)請忽略)
貸:以前年度損益調(diào)整 100
2、借:以前年度損益調(diào)整 100
貸:應交稅費-企業(yè)所得稅 100
3、借:應交稅費-企業(yè)所得稅 100
貸:銀行存款 100
01/08 22:05
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84785026 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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01/08 22:55
小企業(yè)會計準則,利潤表本期數(shù)是根據(jù)什么填的?
琦禎異寶 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/08 22:57
您好,這個前提不對,23年是在24年5.31日前申報的,直接用所得稅費用,上在是不是寫錯年份了
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84785026 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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01/08 23:05
我這個是23的未計提
琦禎異寶 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/08 23:07
哦哦,那就是我上面寫的分錄,,正常匯繳所得稅直接用? 所得稅費用,我們都跨2年了
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84785026 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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01/08 23:20
小企業(yè)會計準則財務報表填利潤表里的本期數(shù)是根據(jù)利潤表的季報填還是月報填??
琦禎異寶 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/08 23:21
您好,利潤表的季度數(shù)據(jù)哦
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