問(wèn)題已解決
老師,我有個(gè)項(xiàng)目合同審定金額110403.21元,開(kāi)票金額也是110403.21元,甲方那邊撥款少撥了8744.8元,這個(gè)款作為開(kāi)票稅點(diǎn)扣除費(fèi),也就是甲方那邊不給我我們付了,這個(gè)賬我這邊怎么下賬呢,因?yàn)橘~上始終有8744.8元在應(yīng)收賬款里面掛著呢,這個(gè)怎么下賬呢?
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借營(yíng)業(yè)外支出。待應(yīng)收賬款。
01/14 10:47
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/14 10:47
借、營(yíng)業(yè)外支出、貸、應(yīng)收賬款。
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01/14 11:00
這樣可以做嗎,稅務(wù)上沒(méi)啥問(wèn)題嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/14 11:01
你好,可以的
匯算清繳調(diào)增
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01/14 11:03
老師匯算清繳調(diào)增是什么意思,我沒(méi)有做過(guò)匯算清繳這個(gè),麻煩老師,給予指導(dǎo)
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/14 11:03
他就是不允許抵扣所得稅營(yíng)業(yè)外支出。它不是降低了你的利潤(rùn),但是這個(gè)稅法上不認(rèn)可,需要增加你的利潤(rùn)。
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01/14 12:05
老師,是這樣寫(xiě)的嗎,呢這個(gè)摘要這樣寫(xiě)可以嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/14 12:08
對(duì)的,是的,可以這么做。
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