免费问答

老師，填到A107030表有明細(xì)嗎？

填到《抵扣應(yīng)納稅所得額明細(xì)表》(A107030)是有明細(xì)的，具體如下:行次明細(xì) 第9行:填寫"本年從有限合伙創(chuàng)投企業(yè)應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額”，即作為法人合伙人，通過(guò)有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資于初創(chuàng)科技型企業(yè)，本年從有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)中分配歸屬于該法人合伙人的應(yīng)納稅所得額。 第10行:填報(bào)“本年新增的可抵扣投資額”,即作為法人合伙人，通過(guò)有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資初創(chuàng)科技型企業(yè),本年投資滿2年符合條件的可抵扣投資額中歸屬于該法人合伙人的本年新增可抵扣投資額。 第11行:填寫“以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的可抵扣投資額”,即法人合伙人上年度來(lái)抵扣，可以結(jié)轉(zhuǎn)到本年及以后年度的抵扣投資額。 第12行:填寫“本年可抵扣投資額”,為第10行與第11行的合計(jì)金額，即本年法人合伙人可用于抵扣的投資額合計(jì)，包括本年新增和以前年度結(jié)轉(zhuǎn)兩部分。 第13行:填寫“本年實(shí)際抵扣應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額”,為第9行“本年從有限合伙創(chuàng)投企業(yè)應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額”、第12行“本年可抵扣投資額”、表A100000第24-25-26行的三者孰小值. 第14行:填報(bào)“結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣的投資額余額”,即本年可抵扣投資額大于應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額時(shí)，抵扣后余額部分結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣的金額。列次明細(xì) 第1列:填報(bào)抵扣應(yīng)納稅所得額的整體情況。 第3列:專門填報(bào)投資于種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)部分。

找到了老師，謝謝您

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝