00:10:00
問題已解決
2014年漏交了一筆440元的個人所得稅。請問現(xiàn)在該怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
漏交時忘記申報了嗎？
2018 12/18 21:54
84785040 
2018 12/18 22:00
是的
84785040
2018 12/18 22:00
當(dāng)時是一筆考務(wù)費
84785040
2018 12/18 22:01
已經(jīng)扣繳了，但會計忘申報了
佟老師 
2018 12/18 22:02
那你申報大廳不申報，修改個稅申報表
84785040
2018 12/18 22:04
是一筆勞務(wù)費
84785040
2018 12/18 22:04
必須補申報嗎
84785040
2018 12/18 22:05
如果不申報有什么后果
佟老師
2018 12/18 22:09
勞務(wù)費沒有申報，那你現(xiàn)在不申報就行，不然你一是賬目平不了，二代扣代繳這個稅的個人如果要開發(fā)票時也必須提供這個代扣代繳明細
84785040
2018 12/18 22:11
可是當(dāng)時賬上計提了，也扣了當(dāng)時人的了，就是沒交
佟老師
2018 12/18 22:14
你是怎么做的分錄，借：其他應(yīng)收款，
貸：應(yīng)交稅費-個稅嗎
84785040
2018 12/18 22:17
借 管理費用 勞務(wù)費 4000 貸 現(xiàn)金 2560 貸 應(yīng)交稅費 個稅 440
84785040
2018 12/18 22:17
3000
佟老師
2018 12/18 22:17
你看等于你貸方有個應(yīng)交稅費 個稅 440，你這個賬怎么平
84785040
2018 12/18 22:19
能不能 倒著沖回去
佟老師
2018 12/18 22:20
是怎么到回去沖？不太明白，請您說明一下
84785040
2018 12/18 22:21
借 應(yīng)交稅費 貸 管理費用
佟老師
2018 12/18 22:23
當(dāng)沒代扣個稅是嗎？那你支付現(xiàn)金這塊怎么平
84785040
2018 12/18 22:27
借 應(yīng)交稅費440 貸 管理費用440
84785040
2018 12/18 22:28
就當(dāng)當(dāng)時沒代扣
佟老師
2018 12/18 22:29
借 管理費用 勞務(wù)費3000 貸 現(xiàn)金 2560 貸 應(yīng)交稅費 個稅 440
那你這筆現(xiàn)金金額就要改變了，你現(xiàn)金賬及對不上了
84785040
2018 12/18 22:31
借 應(yīng)交稅費440 貸 管理費用440 現(xiàn)金沒動啊
佟老師
2018 12/18 22:35
筆誤，你管理費用減少了，你整體報表都要改變，
借：管理費用2560
貸：現(xiàn)金2560
但你這比支付勞務(wù)費分錄被查賬時，等于沒有代扣個稅，還是行不通的
84785040
2018 12/18 22:37
那從2014年440元，我們要補多少錢啊
佟老師
2018 12/18 22:40
你試試先補上申報，當(dāng)做剛發(fā)生，滯納金應(yīng)該這樣沒有
閱讀 543
描述你的問題，直接向老師提問
406
意見反饋
