问题已解决

公司為一般納稅人,收到一張農(nóng)副產(chǎn)品增值稅普票,做分錄時要提進項稅出來嗎?

84784948| 提问时间:2019 01/13 13:14
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
恩熙老師
金牌答疑老师
职称:6年財會和3年稅務(wù)實操經(jīng)驗,會計師,6年財務(wù)崗位經(jīng)驗+4年稅務(wù)崗位經(jīng)驗
你好,需要的。 1、農(nóng)產(chǎn)品收購進項稅的計算:用發(fā)票上注明的金額乘以13%作為進項稅額。 2、具體會計處理: 借:原材料等{發(fā)票注明金額x(1-稅率)} 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款 (發(fā)票注明金額)
2019 01/13 13:17
84784948
2019 01/13 13:40
老師,是一張增值稅普票。
84784948
2019 01/13 13:41
免稅的
恩熙老師
2019 01/13 14:55
供應(yīng)商免稅,所以開具的是普票。但是你如果不免稅,就需要根據(jù)普票上的金額/(1-稅率)*稅率,計算你的進項稅。
84784948
2019 01/13 15:01
我是一般納稅人,填報申報表時,表上自動扣的是10%的稅率,我現(xiàn)在糾結(jié)的就是,我們做分錄時,到底該不該把購進的農(nóng)副產(chǎn)品增值稅免稅普票提進項稅在分錄上提現(xiàn)?
FAILED
恩熙老師
2019 01/13 15:25
需要呀,不然你申報表抵扣的進項稅跟賬面也不一致呀。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      最新回答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:58

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~