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问题已解决
上個月一筆收入賬做錯了沒有確認(rèn)增值稅只做了借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了怎么更正了
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您好
借:其他業(yè)務(wù)收入 貸方紅字
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 貸方藍(lán)字
2019 02/17 14:43
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2019 02/17 14:44
老師,我現(xiàn)在做的是一月份的外賬,我是去年12月的這比做錯了,也是這樣更正嗎?不用做以前年度損益調(diào)整嗎
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 02/17 14:46
請問大概多少金額
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2019 02/17 14:46
60塊的銷項(xiàng)稅
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 02/17 14:46
這個金額 直接計(jì)入當(dāng)期損益就好了
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2019 02/17 14:47
怎么做賬呢老師
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 02/17 14:48
借:其他業(yè)務(wù)收入 貸方紅字 -60
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 貸方藍(lán)字 60
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84784985 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2019 02/17 14:48
謝謝老師,如果金額比較大是怎么處理呢
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bamboo老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 02/17 14:50
如果金額比較大做以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
借:利潤分配——未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
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