问题已解决
借:管理費(fèi)用貸:銀行存款等借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸:管理費(fèi)用技術(shù)維護(hù)除了做上面的分錄還需要做什么分錄嗎?沒有分錄要做,應(yīng)交稅費(fèi)不是又掛著金額了嗎?
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是一般納稅人嗎?結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(減免稅款)
2019 03/21 14:40
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2019 03/21 14:46
這樣做了之后,應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目也一直有這個(gè)余額,也就是說資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)還是有這個(gè)余額怎么辦?
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2019 03/21 14:54
老師能幫忙解答一下嗎?是一般納稅人
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 03/21 15:04
沒有余額的,轉(zhuǎn)出未交貸方余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面
借方余額表示留抵的
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2019 03/21 15:15
還是不明白,因?yàn)榻钁?yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(減免稅款),雖然減免稅額平了,但是這兩個(gè)科目也都還是在應(yīng)交稅費(fèi)科目里面,這個(gè)平了,但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅增多了,還是不平
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 03/21 15:34
你需要交增值時(shí)是不是做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交
是不是這么做,那來的余額?
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2019 03/21 15:45
老師你看下
FAILED
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2019 03/21 15:50
上面因?yàn)橛袘?yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) ——(減去)進(jìn)項(xiàng)有余額,繳納增值稅時(shí)就自動(dòng)沖減了,所以應(yīng)交稅費(fèi)是平的,這個(gè)維護(hù)費(fèi)280沒有進(jìn)項(xiàng)自動(dòng)沖減所以資產(chǎn)負(fù)債表還有余額280
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 03/21 15:57
你那里做金稅盤的來?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 03/21 15:57
上面就沒有這個(gè),需要交的稅應(yīng)該是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-金稅盤減免按這個(gè)來交
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