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我們是小規(guī)模公司我感覺工資社保 公積金 做的特別亂 怎么調(diào)整呢
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你好，按下面的操作
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2019 07/02 15:04
84784958 
2019 07/02 15:29
現(xiàn)在那個(gè)公司我看了 現(xiàn)在應(yīng)付工資還有貸方余額唄
莊老師 
2019 07/02 15:32
你好，那下個(gè)月少計(jì)提應(yīng)付職工薪酬－－工資
84784958
2019 07/02 15:32
現(xiàn)在看來是多計(jì)提了 每月都有 我現(xiàn)在怎么調(diào)整呢
莊老師
2019 07/02 15:33
你好，看多計(jì)提多少，借管理費(fèi)用－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資（用負(fù)數(shù)）
84784958
2019 07/02 15:42
這個(gè)金額是累計(jì)下來的 是一筆調(diào)整嗎 我們是小規(guī)模 不用做以前年度損益調(diào)整吧
莊老師
2019 07/02 15:43
這個(gè)金額是累計(jì)下來的， 是一筆調(diào)整
84784958
2019 07/02 15:53
社保和公積金一樣調(diào)整嗎？
FAILED
莊老師
2019 07/02 15:57
你好，是的，是一樣的，
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