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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問員工打款到公司由公司通過第三方幫其代繳社保公積金，分錄怎么做呢
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收到款項(xiàng)時(shí)
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
支付社保時(shí)，做相反分錄。
2019 07/24 10:57
84785043 
2019 07/24 11:00
款項(xiàng)還要先支付給第三方，那中間要掛個(gè)預(yù)付吧？
陳詩(shī)晗老師 
2019 07/24 11:04
可以通過預(yù)付核算，
但更合理是其他應(yīng)收款處理。
84785043
2019 07/24 12:10
如果中間通過預(yù)付核算的話，就是有一個(gè)其它應(yīng)付貸方，一個(gè)預(yù)付借方，那后面怎么把這兩個(gè)科目做平呢？
陳詩(shī)晗老師
2019 07/24 12:29
借：其他應(yīng)付款
貸：預(yù)付賬款
84785043
2019 07/24 12:32
那這個(gè)人的社保和公積金就不需要做計(jì)提嗎
陳詩(shī)晗老師
2019 07/24 12:49
你這個(gè)是員工自己掏錢購(gòu)買，并不是企業(yè)購(gòu)買，不屬于企業(yè)費(fèi)用，不計(jì)提
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