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重點進行以下五個方面的分析： 一、借款人（企業(yè)）外部環(huán)境分析 企業(yè)外部環(huán)境是指存在于企業(yè)周圍、對企業(yè)的經營活動和生存發(fā)展構成影響的各種客觀因素與力量，具有可變性、企業(yè)不可控制性，對企業(yè)影響較大。 外部環(huán)境因素包括宏觀及微觀環(huán)境因素。宏觀環(huán)境因素有國家的政治經濟政策、產業(yè)政策、金融貨幣政策、經濟環(huán)境（購買力、商品供給、商品價格）、技術因素（替代可能）等；微觀環(huán) 境因素指直接影響企業(yè)經營發(fā)展的一些外在因素，如行業(yè)性質狀況、競爭者及其結構、其他社會利益集團、區(qū)域市場規(guī)模、企業(yè)所在地區(qū)的營銷環(huán)境、消費者及其構成等因素。 目前我們感覺比較明顯的就是國家對房地產行業(yè)的調控，隨著房地產行業(yè)調控力度不斷加大，房地產行業(yè)壓力會越來越大。對于國家限制類行業(yè)如高耗能、高污染、產能過剩行業(yè)，客戶經理在調查時就應該充分做出分析，高壓線是絕對不能碰的。 二、借款人（企業(yè)）內部資源分析 企業(yè)內部資源因素包括：企業(yè)管理狀況、生產與操作、新產品和新技術研發(fā)能力、企業(yè)的品牌形象、企業(yè)的市場營銷水平（包括市場占有率、產品質量、生產成本、研發(fā)能力等方面）、企業(yè)的財務能力、企業(yè)的人力資源情況、上下游客戶穩(wěn)定性及結算方式等因素。在企業(yè)管理狀況因素中我們要了解企業(yè)的體制機制、組織結構（包括股東實力、領導能力、員工奉獻程度、靈活應變的能力）、戰(zhàn)略規(guī)劃、運作流程、業(yè)務環(huán)節(jié)、管理制度、企業(yè)文化等；在生產與操作因素中我們要了解企業(yè)的生產規(guī)模、技術水平(設備、工藝流程是否先進)、產品質量、成本費用、庫存周轉、物流控制、服務水平等。 通過對內部資源的分析可以讓我們了解企業(yè)自身實力，抗風險的能力。 三、借款人（企業(yè)）財務報告分析 對企業(yè)財務報告分析應分為會計分析和財務分析。 會計分析是評價一個企業(yè)的會計對其經營狀況的反應程度，通過分析會計政策和會計核算，可以知道企業(yè)會計數(shù)字的扭曲程度，可靠的會計分析可以提高財務分析結論的可靠性。財務分析是利用財務數(shù)據(jù)評估企業(yè)當前和過去的業(yè)績，并了解企業(yè)發(fā)展的持續(xù)性。比率分析和現(xiàn)金流量分析是兩個常用的財務分析工具。比率分析著重評估企業(yè)在產品市場中的業(yè)績和財務政策；現(xiàn)金流量分析著重分析企業(yè)的資金流動性和財務的靈活性。 我們要對企業(yè)近幾年的主要資產、凈資產、銷售收入、利潤總額及經營性現(xiàn)金流的簡單情況做出描述，正確評價企業(yè)銷售情況、貨款回收情況及后期的發(fā)展態(tài)勢。 四、借款人（企業(yè)）成長戰(zhàn)略分析 通過評估企業(yè)的內部成長和外部成長因素、戰(zhàn)略，重點分析當前經營業(yè)績和經營戰(zhàn)略對未來前景的影響，從而從戰(zhàn)略高度上預測企業(yè)的未來發(fā)展。 五、借款人（企業(yè)）經營風險分析 企業(yè)風險是指企業(yè)遭受經營失敗的可能性，是由企業(yè)經營的不確定性引起來的，這種不確定性來自三個方面：總體環(huán)境的不確定性、產業(yè)的不確定性、企業(yè)內部經營管理的不確定性。企業(yè)風險分析是對企業(yè)的經營風險因素進行綜合評價，這需要在調查中重點闡述，并提出風險防控措施。 以上分析得出的結論會影響我們對借款人經營情況的判斷，為決策人提供決策依據(jù)。這就需要客戶經理調查的內容要充分，并附實際材料、分析說明、數(shù)據(jù)匯總等書面資料佐證得出的結論。我們的審查也是從以上幾個方面入手，所以客戶經理得出的結論必須明確，假設必須合理，并能夠經得住推敲。