問(wèn)題已解決

這個(gè)月才開(kāi)發(fā)票才有銷(xiāo)項(xiàng)，以前的進(jìn)項(xiàng)都留著，現(xiàn)在需要抵扣是直接去平臺(tái)勾選嗎？銷(xiāo)項(xiàng)不夠抵進(jìn)項(xiàng)，其它進(jìn)項(xiàng)先留著嗎？賬務(wù)處理怎么做？

84784992| 提問(wèn)時(shí)間：2019 08/29 13:30
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
宸宸老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師
您好，現(xiàn)在可以去平臺(tái)勾選。 不足抵扣的，可以留底，以后抵扣。 正常做銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，然后將三級(jí)科目結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（未交增值稅）”。最后結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”
2019 08/29 13:32
84784992
2019 08/29 14:21
比如我這個(gè)月銷(xiāo)項(xiàng)37000，以前留底進(jìn)項(xiàng)40000,現(xiàn)在抵扣36888，怎么入賬呢？
宸宸老師
2019 08/29 14:24
您好，不是說(shuō)您想抵扣多少就怎么做賬，您這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少
84784992
2019 08/29 14:47
這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)3.7萬(wàn)多，待認(rèn)證1.4萬(wàn)，本月銷(xiāo)項(xiàng)3.8萬(wàn)
84784992
2019 08/29 14:49
還有我接手之前沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)，她們也把進(jìn)項(xiàng)抵扣申報(bào)了，直接做進(jìn)項(xiàng)稅額
宸宸老師
2019 08/29 15:12
您好，可以申報(bào)的，形成留底 之前的留底的最后一筆分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）40000 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 4000 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 4000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 40000 麻煩再回復(fù)一下，寫(xiě)不下了
84784992
2019 08/29 15:19
感謝老師，繼續(xù)
宸宸老師
2019 08/29 15:24
這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)我就不寫(xiě)了。待抵扣的您可以先不抵扣不做賬的?！疽?yàn)槟M(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)足夠了】 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)稅額） 38000 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）37000 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）1000 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 1000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 1000 然后跟上個(gè)月的 一起，可見(jiàn)應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 為借方余額3000，所以還是不用交稅。繼續(xù)留底
84784992
2019 08/29 17:08
老師，有沒(méi)有適合的課程推薦一下
宸宸老師
2019 08/29 18:16
您好，我這邊不太清楚哦。抱歉
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~