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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
月初做了一筆分錄應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，月末需要做一筆這樣的分錄嗎，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
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月末需要做一筆這樣的分錄嗎，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 你這個(gè)認(rèn)證么，認(rèn)證才做進(jìn)項(xiàng)稅額
2019 08/30 11:28
84785020 
2019 08/30 11:28
月末認(rèn)證了一張發(fā)票認(rèn)證了
84785020
2019 08/30 11:28
月末認(rèn)證了這張發(fā)票
maize老師 
2019 08/30 11:35
可以，這么做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
84785020
2019 08/30 12:49
老師，我當(dāng)月銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，假如銷(xiāo)項(xiàng)1000，進(jìn)項(xiàng)900，那么月末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)是不是，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）900，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）900，那么銷(xiāo)項(xiàng)還剩余100不用做其他的處理嗎？
maize老師
2019 08/30 12:56
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）1000，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）900轉(zhuǎn)出未交增值稅100
84785020
2019 08/30 13:00
哦哦，我弄錯(cuò)，是進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)1000，銷(xiāo)項(xiàng)900，那么借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）900，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）900，那么進(jìn)項(xiàng)還剩余100，不用做其他的處理嗎？
maize老師
2019 08/30 13:03
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）900，轉(zhuǎn)出未交增值稅100貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）1000 那就不做別的
84785020
2019 08/30 13:06
多出的進(jìn)項(xiàng)票100記入轉(zhuǎn)出未交增值稅，那下個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)怎么做
maize老師
2019 08/30 13:12
你還有銷(xiāo)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額繼續(xù)按圖上面結(jié)轉(zhuǎn)，需要交稅就做轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅
84785020
2019 08/30 14:16
老師，例如下月進(jìn)項(xiàng)1000，銷(xiāo)項(xiàng)800呢？結(jié)轉(zhuǎn)還是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）800，轉(zhuǎn)出未交增值稅200，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）1000？那本月記入轉(zhuǎn)出未交增值稅100還要體現(xiàn)嗎
maize老師
2019 08/30 14:17
不用，這個(gè)看轉(zhuǎn)出未交增值稅余額
84785020
2019 08/30 14:28
我還是理解的不足，例如上月轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額100，本月進(jìn)項(xiàng)700，銷(xiāo)項(xiàng)1000，那么
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）1000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
轉(zhuǎn)出未交增值稅300；那么在轉(zhuǎn)出未交增值稅是不是
借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅200（上月借方余額100）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅200
是這樣理解嗎老師？
maize老師
2019 08/30 14:44
是的，你現(xiàn)在理解沒(méi)有問(wèn)題了
84785020
2019 08/30 15:12
明白了，謝謝老師
maize老師
2019 08/30 15:27
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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