问题已解决

老師,我們是旅游行業(yè)小規(guī)模納稅人,現(xiàn)在收到一張成本票,金額10萬,發(fā)票上備注有差額征稅97000,我們算增值稅的時(shí)候,可以減去的成本是按照10萬來算的?還是按照3000來算的?

84785017| 提问时间:2019 10/10 13:33
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
樸老師
金牌答疑老师
职称:會(huì)計(jì)師
你好,你們差額征稅嗎?你們又不能抵扣進(jìn)項(xiàng),開票方式按照三千來交稅的
2019 10/10 14:00
84785017
2019 10/10 14:07
我們是小規(guī)模,差額征稅,我們收入是33萬,成本票就是那個(gè)10萬,但是備注有差額征稅97000,我們?cè)鲋刀悾牵?3萬-10萬)*0.03還是(33萬-3000)*0.03
樸老師
2019 10/10 14:09
你收到的發(fā)票是人家上家的差額納稅,你差額納稅就是你的收入減去你的成本
84785017
2019 10/10 14:13
那我的成本是按照10萬來算的對(duì)吧,增值稅是按照上面第一個(gè)公式算的吧?增值稅申報(bào)表里附列資料里面可以扣除的也是填10萬吧?
樸老師
2019 10/10 14:17
是的,你這個(gè)就是扣除額是10萬的
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:51

      免费领取