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問題已解決
老師，您好！工資里扣除的員工罰款和盤虧罰款做工資的時候還用做賬嗎
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要的，按應(yīng)發(fā)工資計提工資，發(fā)放工資的時候，罰款轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入
2019 11/18 09:51
84784956 
2019 11/18 09:53
老師 我現(xiàn)在借方是實發(fā)工資的數(shù)，貸方加了這些罰款就多了這個罰款的數(shù)了，不平，老師是哪里的問題呀
辜老師 
2019 11/18 09:59
看一下你的賬務(wù)處理
84784956
2019 11/18 10:17
辜老師
2019 11/18 10:21
你工資怎么會有銷項稅，你是計提發(fā)放一筆憑證的嗎
84784956
2019 11/18 10:32
老師 銷項稅是計提營業(yè)外收入的的稅金
老師下邊還有一比計提的分錄
辜老師
2019 11/18 10:34
你能單獨告訴我，你計提工資和發(fā)放工資的處理嗎
84784956
2019 11/18 10:37
老師 計提是借管理費用銷售費用 貸應(yīng)付職工薪酬 工資
辜老師
2019 11/18 10:39
要具體賬務(wù)處理的數(shù)據(jù)，要不然我不知道你哪里錯了
84784956
2019 11/18 12:25
老師，我們每月都是先把上月計提的數(shù)沖回完了這月按實際的工資數(shù)做計提的，老師剛那個扣款我加在了應(yīng)付工資借方數(shù)里了，貸方做了這個罰款就平了
辜老師
2019 11/18 13:23
1.按應(yīng)發(fā)工資計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 應(yīng)發(fā)工資數(shù)
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 實際付款金額
營業(yè)外收入
這樣就是平的
84784956
2019 11/18 15:09
好的，老師 我明白了。老師，您實在太好了這么熱心的幫我解答問題太感謝老師了。
辜老師
2019 11/18 15:11
好的，客氣，幫到你就好
84784956
2019 11/18 15:57
嗯嗯 謝謝老師
辜老師
2019 11/18 16:40
好的，謝謝，請關(guān)閉問題，給予評價，謝謝
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