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這個140000萬是應(yīng)發(fā)工資，我計提的時候就是按照應(yīng)發(fā)工資來計提澀，他工資就是6000，如果他自己繳納個稅，工資到手就是5970，但是他個人不愿意繳納，跟公司協(xié)商的，由公司承擔(dān)，所以我不曉得這個應(yīng)該計入那個科目

我看了我之前做的分錄，發(fā)現(xiàn)金額不對，有懸殊所以我需要請教老師一下

他的工資還是到手6000，公司要多付30元的個稅出去

你把6000倒推出稅前工資 稅前-（稅前-5000）*3%=6000 倒推稅前工資

什么意思？沒懂

稅后工資是6000，現(xiàn)在計算稅前工資？

是啊 你要做30你單位負(fù)擔(dān) 這個30不可以稅前扣除 你選擇哪個 我給你寫那個分錄

單位承擔(dān)的分錄

麻煩全一點(diǎn)，還有這個算稅前工資，怎么反推，我沒算出來

稅前-（稅前-5000）*3%=6000 倒推稅前工資 先算這個 看下這個金額多少

我算不出來呀，我最怕算這種公式了

我發(fā)我解的過程給你

97%x+150=6000 0.97x=5850 x=5850/.097

媽呀，我終于算出來了

這個分錄怎么辦呢？

個人負(fù)擔(dān)的社保10000？ 借管理費(fèi)用-工資140030 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款10000 應(yīng)交稅費(fèi)5000 銀存 5000包含了30

不是這樣的老師，我們總的應(yīng)發(fā)工資140000萬，全部員工社保10000，其中有一個員工的個稅由公司承擔(dān)，他應(yīng)發(fā)工資就是實(shí)發(fā)工資，就是6000，個稅30由公司給他繳納

我們工資表的應(yīng)發(fā)工資就是140000，除去社保、代扣員工個稅，實(shí)發(fā)工資125000

借管理費(fèi)用-工資140000 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款10000 應(yīng)交稅費(fèi)5000 銀存 借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)-個稅30

按照你寫的那個分錄，我應(yīng)發(fā)工資就必須多加上30塊錢？

我給你改了 看最后一個

借管理費(fèi)用-工資140000 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款10000 應(yīng)交稅費(fèi)5000 銀存 借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)-個稅30

兩個算法都給你寫了 你可以自己選擇了

走營業(yè)外支出？

你單位負(fù)擔(dān)的記營業(yè)外支出 不可抵扣所得稅

我們11月份才成立的新公司，我是1月份才到這個公司上班，我新建賬的時候，我11月份就只做了這筆分錄，你看一下，這個分錄對不對

我沒有看到你的分錄