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建筑行業(yè):繳納上月附加稅怎么做分錄？怎么計提？分錄怎么做？
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借應(yīng)交稅費，附加稅明細貸銀行存款，上個月就計提
2020 03/05 15:36
玲老師 
2020 03/05 15:36
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費
84785040 
2020 03/05 15:43
我發(fā)送了圖片，是像
84785040
2020 03/05 15:44
是像圖片這樣做嗎？
84785040
2020 03/05 15:48
繳納上月的印花稅和水利基金費用后，需要計提嗎？
玲老師
2020 03/05 15:55
對了，你的分錄是正確的，水利基金也一樣，做法需要計提
84785040
2020 03/05 16:31
那，繳納上月的增值稅，怎么做呢？我不知道二級科目是什么？繳納上月增值稅不用計提的吧？
玲老師
2020 03/05 16:54
你是一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人？
84785040
2020 03/05 17:23
一般納稅人
玲老師
2020 03/05 17:34
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
84785040
2020 03/05 17:36
你這個是計提嗎？繳納是:借:應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸:銀行存款嗎？
84785040
2020 03/05 17:39
按照實際繳納的增值稅，一定要計提嗎？不能直接做付款處理嗎？
84785040
2020 03/05 17:39
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸:銀行存款
玲老師
2020 03/05 17:45
是的，有應(yīng)交的增值稅期末就是上面發(fā)你這個分錄
84785040
2020 03/05 17:46
實際要交的增值稅，一定要計提嗎？
玲老師
2020 03/05 17:59
實際要交的增值稅，一定要期末結(jié)轉(zhuǎn)
84785040
2020 03/05 18:01
金蝶軟件，可以自動結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是怎么結(jié)轉(zhuǎn)？分錄是？
玲老師
2020 03/05 18:25
這是自己寫分錄，不是自動結(jié)轉(zhuǎn)的
84785040
2020 03/05 18:45
上月的應(yīng)交增值稅: 當月計提上個月的:借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅，當月實際繳納時: 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸:銀行存款
玲老師
2020 03/05 18:56
是的，就是這樣的分錄
84785040
2020 03/05 18:57
謝謝老師了
玲老師
2020 03/05 19:07
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！
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