00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，用了以前年度損益調(diào)整，會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，不會(huì)的，祝您工作順利
2020 03/30 17:01
84785015 
2020 03/30 17:05
老師，我用完以前年度損益科目，負(fù)債+所有者權(quán)益大于資產(chǎn)100元，差額就是“以前年度損益”的金額，這是為什么？要怎么調(diào)整
冉老師 
2020 03/30 17:08
你好，做完調(diào)整，還要做一筆，以前年度損益轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)中
84785015
2020 03/30 17:37
老師，我分錄
借：以前年度損益100 貸：銀行存款100
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)100 貸：以前年度損益 100
但是報(bào)表還是不平 依然多這100
冉老師
2020 03/30 17:49
你好，有截圖嗎。我看一下
84785015
2020 03/30 18:07
老師，麻煩您給看一下哪里出錯(cuò)了。
冉老師
2020 03/30 18:10
你點(diǎn)擊，一下資產(chǎn)負(fù)債表中，未分配利潤(rùn)的公式
冉老師
2020 03/30 18:12
點(diǎn)擊未分配利潤(rùn)的公式，是不是沒(méi)有過(guò)度科目余額表時(shí)少了這一部分
84785015
2020 03/30 18:17
老師，您看下
冉老師
2020 03/30 18:23
你好，調(diào)整分錄里面的未分配利潤(rùn)換成，本年利潤(rùn)試試
84785015
2020 03/30 18:34
老師，調(diào)到本年利潤(rùn)里平了。老師您看一下圖片，報(bào)表取數(shù)的時(shí)候只取了本年利潤(rùn)的數(shù)，沒(méi)有取未分配利潤(rùn)的數(shù)吧
84785015
2020 03/30 18:36
老師，這是報(bào)表數(shù)，和余額表數(shù)
冉老師
2020 03/30 18:37
沒(méi)有，主要因?yàn)橄到y(tǒng)公式問(wèn)題，你們執(zhí)行的是不是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則報(bào)表系統(tǒng)設(shè)置里面沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，所以下次你可以用所得稅費(fèi)用科目代替以前年度損益調(diào)整科目，就不會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題
84785015
2020 03/30 18:43
好的，謝謝老師的耐心解答，非常感謝！
冉老師
2020 03/30 18:44
不客氣，祝您工作順利，希望能給予我的回復(fù)予以評(píng)價(jià)，非常感謝
閱讀 1656
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1795
意見反饋
