問題已解決
老師,我想問一下,年度所得稅匯算的賬載金額,和稅收金額分別是什么意思呢?還有調增調減金額。
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/82/43/73_avatar_middle.jpg?t=1651203384)
你好!
賬載金額,就是會計賬面金額
和稅收金額,就是稅收認可金額
2020 04/09 11:04
![](https://pic1.acc5.cn/009/82/43/73_avatar_middle.jpg?t=1651203384)
蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2020 04/09 11:04
比如稅收罰款5
賬載金額,5
和稅收金額0
調增5
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84785002 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2020 04/09 11:05
那比如說我的業(yè)務招待費是賬面上5萬,那稅收金額該多少呢?
![](https://pic1.acc5.cn/009/82/43/73_avatar_middle.jpg?t=1651203384)
蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2020 04/09 11:07
比如稅收金額5*60%=3
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84785002 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2020 04/09 11:08
利息支出的基數(shù)是多少?。抗局坝匈J款。
![](https://pic1.acc5.cn/009/82/43/73_avatar_middle.jpg?t=1651203384)
蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2020 04/09 11:09
你好!
就是貸款金額
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84785002 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2020 04/09 11:13
老師,我跨期扣除項目,我當時補提了一個2018年的折舊,沒有記在以前年度損益里面,這個我在填寫的時候是不是就只填寫賬面金額,不填寫稅收金額呢?
![](https://pic1.acc5.cn/009/82/43/73_avatar_middle.jpg?t=1651203384)
蔣飛老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2020 04/09 11:36
你好!
可以的
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)