问题已解决
老師,購(gòu)買(mǎi)的金稅盤(pán)是全額抵減嗎?
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購(gòu)買(mǎi)的金稅盤(pán)是全額抵減
2020 04/15 16:51
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2020 04/15 16:53
怎么填申報(bào)表?
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2020 04/15 16:53
購(gòu)買(mǎi)金稅盤(pán)花了440元
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/15 16:54
在報(bào)表中應(yīng)該將抵減金額與增值稅分開(kāi)填寫(xiě)。
增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄“應(yīng)納稅額減征額”。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫(xiě)。
當(dāng)本期減征額大于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí),按本期第19欄與第21欄之和填寫(xiě),本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
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2020 04/15 16:58
我們是小規(guī)模納稅人
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/15 16:58
有應(yīng)納稅才在主表中填寫(xiě)第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”抵減當(dāng)期稅額,·····抵扣多少寫(xiě)多少,抵扣時(shí)還需要填寫(xiě)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅性質(zhì)代碼及名稱中選擇1129914項(xiàng)目。
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2020 04/15 17:04
買(mǎi)金稅盤(pán)花了440,在增值稅減免申報(bào)明細(xì)表填440對(duì)嗎?
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/15 17:04
在增值稅減免申報(bào)明細(xì)表填440
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2020 04/15 17:05
哦,謝謝老師!
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/15 17:05
不客氣,如果你對(duì)我的解答滿意可以評(píng)個(gè)五星哦!
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2020 04/15 17:06
稅控盤(pán)維護(hù)費(fèi)抵稅了,怎么做分錄?
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/15 17:06
借:管理費(fèi)用
貸:現(xiàn)金或銀行存款
抵減時(shí):
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(減免稅款)
貸:管理費(fèi)用
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