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實(shí)務(wù)
问题已解决
供應(yīng)商已經(jīng)講貨物給我們，我也按庫存商品入庫了，然后未付款，做了應(yīng)付賬款，次月收到發(fā)票也未付款，以后才能付，怎么做賬務(wù)處理
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你好
貨到先暫估
借：庫存商品——暫估
貸：應(yīng)付賬款——暫估
下月初沖回
借：庫存商品——暫估 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款——暫估 負(fù)數(shù)
發(fā)票到了
借：庫存商品
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增
貸：應(yīng)付賬款
2020 04/21 14:33
84784956 
2020 04/21 14:34
老師我之前已經(jīng)按庫存商品直接入庫了
沒有經(jīng)過暫估
立紅老師 
2020 04/21 14:35
你好，如果是這樣，現(xiàn)在將進(jìn)項(xiàng)稅額做了應(yīng)可以
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增(進(jìn))
貸：應(yīng)付賬款
84784956
2020 04/21 14:37
不好意思老師，我忘記講了，我們是小規(guī)模的
沒有進(jìn)項(xiàng)稅
立紅老師
2020 04/21 14:38
你好，那么發(fā)票和庫存商品的金額是一樣的么，如果是一樣，就不需要再處理了
84784956
2020 04/21 14:40
2019.11月跟12月分別有采購入庫，我直接做了庫存入庫，貸：應(yīng)付賬款，但是一直未付款，1月收到發(fā)票，也未付款
84784956
2020 04/21 14:42
金額不是一樣的，采購了1萬多，12月收到5000的發(fā)票（已付款），1月收到5000的發(fā)票（未付款）
84784956
2020 04/21 14:43
我是不是可以拿著發(fā)票先不入賬，發(fā)票日期是1月的，等到我付款的時(shí)候直接貼這張發(fā)票
立紅老師
2020 04/21 14:45
你好，可以，因?yàn)橹耙呀?jīng)計(jì)入應(yīng)付賬款了，不用再入賬了，付款時(shí)再做賬就可以。
84784956
2020 04/21 14:49
即使是我4月再付款也行的哦
立紅老師
2020 04/21 14:54
你好，可以，是可以的
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