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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師早，4月申報(bào)屬期3月份的增值稅，4月繳納稅金，分錄這樣寫：3月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 4月份繳納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 可以嗎？
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按圖片做先結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面
2020 04/29 07:02
84784968 
2020 04/29 07:07
我公司沒(méi)采用簡(jiǎn)易計(jì)稅發(fā)計(jì)稅，請(qǐng)問(wèn)怎樣做分錄呢
maize老師 
2020 04/29 07:11
不做簡(jiǎn)易計(jì)稅就可以，借銷項(xiàng)稅額，貸進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，下一步做借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，借未交增值稅，貸銀行
84784968
2020 04/29 07:12
不好意思，多打了一個(gè)字。我公司采用簡(jiǎn)易計(jì)稅發(fā)計(jì)稅，請(qǐng)問(wèn)怎樣做分錄呢？
maize老師
2020 04/29 07:14
不需要結(jié)轉(zhuǎn)，你做收入做貸簡(jiǎn)易計(jì)稅，這個(gè)交稅做借簡(jiǎn)易計(jì)稅貸銀行
84784968
2020 04/29 07:17
做收入時(shí)做了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額。可以這樣寫嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 貸：銀行存款
maize老師
2020 04/29 08:04
不行，需要單獨(dú)做簡(jiǎn)易計(jì)稅這個(gè)明細(xì)，不能做進(jìn)項(xiàng)稅額
84784968
2020 04/29 08:10
資產(chǎn)負(fù)債表不平衡是不是和這個(gè)有關(guān)系
maize老師
2020 04/29 08:14
這個(gè)一般不會(huì)影響你資產(chǎn)負(fù)債表不平，你去看科目余額表期末余額是平的嗎，損益科目結(jié)轉(zhuǎn)嗎
84784968
2020 04/29 08:31
科目余額表期末余額是平的，損益科目也結(jié)轉(zhuǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額不平
84784968
2020 04/29 08:31
是怎么回事呢
maize老師
2020 04/29 08:35
上期是平的嗎，損益做相反方向嗎，制造費(fèi)用 有沒(méi)有沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，以前年度損益調(diào)整有沒(méi)有？
84784968
2020 04/29 09:21
我這是一月的分錄，起初余額是平的，我公司是人力資源公司，采用簡(jiǎn)易計(jì)稅法核算的
84784968
2020 04/29 09:25
財(cái)務(wù)費(fèi)用做負(fù)數(shù)沖減，沒(méi)有制造費(fèi)用，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整
maize老師
2020 04/29 09:25
這個(gè)不會(huì)影響，這個(gè)，增值稅，你去看應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)是和科目余額表是一樣嗎，期末數(shù)
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