問題已解決
我問一下,為何我和前面的會計做的賬數(shù)據都不一樣呢
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具體說說是哪里不一樣呢?
2020 05/13 12:26
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2020 05/13 12:39
應收賬款 預付賬款 其他應收款
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 12:43
這樣的話,就要通過查看科目余額表,逐個科目查找余額了,而且您列舉的這幾個科目,會涉及科目重分類,要考慮這個點的。
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2020 05/13 12:50
問題是前三個月的舊的科目余額表我沒有,
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 12:53
那就核對之前的報表和當期的發(fā)生額,做計算,看看數(shù)據不一致的對方是哪里出現(xiàn)差錯。
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2020 05/13 13:11
我只有我自己做的科目余額表
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 13:16
您如果確認您自己做的科目余額表正確的話,那就不用和之前的會計的數(shù)字做比較了嗎?既然數(shù)字有差異,就說明有一方數(shù)字可能有問題。
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2020 05/13 14:47
這個科目代對這呢嗎?
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 14:49
您這個不是科目余額表,不足以判斷哪個數(shù)字是正確的。
您要統(tǒng)計一下之前的發(fā)生額,看累計發(fā)生額和期初/期末余額是否正確,才好找到差異在哪里?
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2020 05/13 14:52
我的意思是這個分錄做對嗎?
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 14:58
您能把分錄給上傳一下嗎?這個圖片中的分錄看不好。抱歉
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2020 05/13 15:02
:借 管理費用25668
貸 其他應付款 -個人 -陳貽林28700
借應付職工薪酬28700
其他應收款3032
貸 應付職工薪酬28700 以前的會計的意思就是把錢給老板后,老板個人發(fā)的工資,然后進到了管理費用里
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 15:07
這個分錄也不對啊?
借 管理費用25668
貸 其他應付款 -個人 -陳貽林28700----這個分錄表示什么意思?
借應付職工薪酬28700
其他應收款3032
貸 應付職工薪酬28700 --這個分錄的數(shù)字都不平衡?
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2020 05/13 15:09
她把這個整個就揉到一起了,揉到一起是對的
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2020 05/13 15:10
不是,她把這個分錄揉到一起了,揉到一起是平衡的 她的意思是這個分錄老板發(fā)的工資,然后呢進的管理費用
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 15:11
抱歉,真的看不懂。最起碼數(shù)字直接的關系就不平衡嘛。
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2020 05/13 15:18
借其他應付款 陳貽林 28700
貸應付職工薪酬 28700
借管理費用25668
貸其他應收款3130.62
應付職工薪酬28798.62 這個對嗎?
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 15:22
這個也不對,老師給您一個工資社保的整體分錄吧,好嗎?哪里有疑問,我們再交流
計提工資和社保時(公積金參照社保)
借:管理費用等--工資/社保(公司負擔部分的社保)
貸:應付職工薪酬--工資/社保
實際發(fā)放工資時
借:應付職工薪酬--工資
貸:其他應付款--社保(個人負擔部分的社保)
應交稅費--應交個人所得稅
銀行存款
繳納社保時
借:應付職工薪酬--社保
其他應付款--社保(個人負擔部分的社保)
貸:銀行存款
繳納個人所得稅時
借:應交稅費--應交個人所得稅
貸:銀行存款
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2020 05/13 15:23
好的,知道了
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 15:24
如果您對老師的解答滿意,請您及時給予好評,謝謝!!如果還有相關疑問,歡迎您繼續(xù)提問。
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84785006 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2020 05/13 15:53
老師先前會計做的賬有問題,我不管了行嗎
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 05/13 15:56
這個建議您要重新理順一下,畢竟以后的工作由您處理。到時也會麻煩。
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