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你好 老師 如果匯算前我的成本票還沒到就要納稅調增，全額納稅了，那這個不需要做啥賬務處理 可是我前面暫估的就一直掛那了呀 應付賬款―暫估
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你好，這個是沒有實際業(yè)務的嗎？
2020 05/14 20:21
84785036 
2020 05/14 20:29
有實際業(yè)務 貨已經賣出去確認收入了，可是庫存是暫估因為進項票還沒取來
郭老師 
2020 05/14 20:36
借庫存商品貸應付賬款二級科目寫對方公司就可以。
84785036
2020 05/14 20:43
主要是這個庫存在匯算清繳前沒補進來，我要納稅調增，這樣我就等于全額納稅了，然后這個成本票后期也沒必要補回來了了也賣不出去貨已經賣出去了。然后當時掛的應付賬款―暫估就會一直在賬上
84785036
2020 05/14 20:43
匯算清繳然后有的老會計跟我說納稅調整，不用做賬務處理
郭老師
2020 05/14 20:50
那不支付給對方錢嗎？
84785036
2020 05/14 20:56
有的庫存是帶票進來，有的進貨時老板圖便宜從小廠家進貨沒要票，后面客戶要票都開出去，就有庫存暫估了，也就掛那了 應付賬款―暫估
郭老師
2020 05/14 21:00
你們是不是需要支付給人家錢
是的話借庫存商品貸銀存
是不是要這么做
按你購入的價格做，不是轉讓你們虛增
84785036
2020 05/14 21:07
恩 這部分貨款也沒走公戶
84785036
2020 05/14 21:08
所以掛的沒具體往來公司名字 就是暫估著
郭老師
2020 05/14 21:10
誰去支付的
個人的嗎
84785036
2020 05/14 21:11
恩。老板自己私賬
郭老師
2020 05/14 21:11
借應付帳款貸其他應付款
需要有付款證明
84785036
2020 05/14 21:16
明白啦 非常感謝?。≡俾闊﹩栆幌?，現(xiàn)在匯算清繳做完上完稅，我調一下前面這筆分錄就行對吧
郭老師
2020 05/14 21:19
你好，是的，可以調整下的
84785036
2020 05/14 21:22
老師我想到一終極問題 要是老板當時轉賬是一起轉的這筆轉賬還包括其他的貨款 沒有獨立轉 那可咋整
84785036
2020 05/14 21:24
還是既然我這部分成本已經全額上稅了 我就干脆也修改一下當時的暫估金額就按照他轉賬的金額來做調整
郭老師
2020 05/14 21:31
只要包含了這個金額可以的
84785036
2020 05/14 21:32
嗯嗯 好的！謝謝
郭老師
2020 05/14 21:46
不用客氣的，
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