00:10:00
問題已解決
公司幫員工代扣代繳個稅，社保，本月該如何計提，繳納時該如何入賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 單位部分和個人部分我分不清，可以幫我再分清楚點嗎？謝謝
2020 07/02 10:11
84784959 
2020 07/02 10:11
第一次弄
84784959
2020 07/02 11:21
好的，謝謝
84784959
2020 07/02 12:56
還有個問題，公司幫員工代扣代繳的個稅，最后到年底是要不給員工的，這個怎么弄？
84784959
2020 07/02 14:28
幫員工代扣代繳的個稅，最后到年底是要給員工的
84784959
2020 07/02 14:45
我剛到這家公司，之間的主辦會計說有個個員工的個稅是扣了，但領導說到年底的時候扣掉的部分會給那幾個員工
84784959
2020 07/02 15:50
那二級科目寫什么呢
84784959
2020 07/02 16:26
好的，非常感謝
軼塵老師 
2020 07/02 09:14
1、工資計提（應發(fā)工資數(shù)）
借：制造費用—工資 （生產人員）
管理費用—工資 （管理人員）
銷售費用—工資 （銷售人員）
貸：應付職工薪酬—工資
2、計提企業(yè)繳納的五險一金
借：制造費用 （生產人員）
管理費用 （管理人員）
銷售費用 （銷售人員）
貸：其他應付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等
其他應付款—住房公積金
上面1和2可以合并處理，這里分開是為了說明問題
3、發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬—工資 （應發(fā)工資數(shù)）
貸：庫存現(xiàn)金 / 銀行存款 （實發(fā)工資數(shù)）
其他應付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等 （代扣代繳金額）
其他應付款—住房公積金 （代扣代繳金額）
應交稅費—應交個人所得稅 （代扣代繳金額）
4、實際交納
借：其他應付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等
其他應付款—住房公積金
應交稅費—應交個人所得稅
貸：銀行存款。
軼塵老師
2020 07/02 11:08
計提企業(yè)繳納的五險一金（個人部分）
借：制造費用 （生產人員）
管理費用 （管理人員）
銷售費用 （銷售人員）
貸：其他應付款—養(yǎng)老 / 醫(yī)療等
其他應付款—住房公積金
軼塵老師
2020 07/02 11:09
單位部分：
借：制造費用 （生產人員）
管理費用 （管理人員）
銷售費用 （銷售人員）
貸：應付職工薪酬-社會保險-醫(yī)療/養(yǎng)老等
軼塵老師
2020 07/02 11:22
不客氣 如果幫到你 請打五星好評
軼塵老師
2020 07/02 14:15
幫員工代扣代繳的個稅，最后到年底是要不給員工的
這句話是什么意思？
軼塵老師
2020 07/02 14:39
個稅最后交給了稅務機關 怎么給員工？
軼塵老師
2020 07/02 15:00
如果是單獨支付 你只能計入營業(yè)外支出科目
軼塵老師
2020 07/02 16:03
營業(yè)外支出不寫二級科目
軼塵老師
2020 07/02 16:50
不客氣 如果幫到你 請打五星好評
閱讀 1541
描述你的問題，直接向老師提問
823
意見反饋
