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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，上個(gè)月有筆費(fèi)用入錯(cuò)了管理費(fèi)用的明細(xì)科目。本應(yīng)記入管理費(fèi)用――勞務(wù)費(fèi)的，上月手誤記入了管理費(fèi)用――辦公費(fèi)，該怎么調(diào)賬處理呢？那么上個(gè)月的報(bào)表要改嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，同學(xué)，不需要修改報(bào)表，您做一步調(diào)整分錄就可以：
借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)
借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)（紅字）
2020 07/08 14:38
84784960 
2020 07/08 14:42
如果是跨年了，比如記錯(cuò)在去年12月份。今年1月份要修改。要怎么處理呢？
曉宇老師 
2020 07/08 14:43
跨年的修改分錄：
借：以前年度損益調(diào)整-勞務(wù)費(fèi)
借：以前年度損益調(diào)整-辦公費(fèi)（紅字）
84784960
2020 07/08 14:46
那么去年的報(bào)表也不需要做調(diào)整吧？
曉宇老師
2020 07/08 14:47
去年的報(bào)表是不需要調(diào)整的。
84784960
2020 07/08 15:05
謝謝老師
曉宇老師
2020 07/08 15:07
不用客氣，請(qǐng)幫老師點(diǎn)擊五星好評(píng)！
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