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問(wèn)題已解決
我們公司第一季度多繳納了企業(yè)所得稅1千元，第二季度要繳納6千元的企業(yè)所得稅，第一季度多繳納的企業(yè)所得稅，可以抵減第二季度的6千元嗎？我要怎么辦？
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您好，企業(yè)所得稅是累計(jì)兩個(gè)季度的稅額進(jìn)去繳納，例如兩個(gè)季度一共要10000元，第一季度已經(jīng)繳納2000元，那么第二季度應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅=10000-2000=8000元
2020 07/27 22:06
84785012 
2020 07/27 22:11
我第一季度申報(bào)的金額是7千元，但是因?yàn)橘~務(wù)處理出現(xiàn)錯(cuò)誤，更正報(bào)表后第一季度實(shí)際要繳納6千元。我多繳的1千元，要申請(qǐng)退款還是申請(qǐng)抵扣第二季度企業(yè)所得稅呢？
小軒老師 
2020 07/27 22:26
您好，在實(shí)操中建議抵扣第二季度企業(yè)所得稅哈
84785012
2020 07/27 22:42
抵扣的申請(qǐng)要怎么寫?。康诙径鹊膱?bào)表也填錯(cuò)了，我是要先更正報(bào)表，還是先申請(qǐng)抵扣呢？
小軒老師
2020 07/27 22:46
您好，因?yàn)榈谝患径群偷诙径仁穷A(yù)繳的企業(yè)所得稅，在實(shí)操中可以修改報(bào)表，到時(shí)年底再企業(yè)所得稅匯算清繳的
84785012
2020 07/27 22:55
我知道?。〉墙衲昃筒爬U納第一季度企業(yè)所得稅，第二季度到第四季度到2021年1月才繳納
84785012
2020 07/27 22:56
我申請(qǐng)退款，能退得回公司賬戶嗎？
小軒老師
2020 07/27 23:13
您好，那已經(jīng)繳納的企業(yè)所得稅可以申請(qǐng)退還，一并至2021年首個(gè)申報(bào)期內(nèi)繳納。申請(qǐng)退稅，會(huì)退到公司賬戶上
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