问题已解决
老師,你好,我6月份進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額,月末我結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)有個(gè)計(jì)題所得稅費(fèi)用是什么意思?
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這個(gè)不涉及到所得稅的費(fèi)用,因?yàn)樵鲋刀愂莾r(jià)外稅,不影響所得額,也就不涉及到所得稅的問(wèn)題
2020 11/12 16:06
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2020 11/12 16:08
那所得稅我這個(gè)月要計(jì)提嗎?還是說(shuō)這個(gè)月計(jì)提下個(gè)月交
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2020 11/12 16:09
增值稅和所得稅不是一個(gè)種類的是嗎
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2020 11/12 16:11
一、所得稅是按季度進(jìn)行計(jì)提,按季度進(jìn)行繳納,不是每個(gè)月計(jì)提。
二、增值稅如果是一般納稅人,是按月結(jié)轉(zhuǎn)處理,按月進(jìn)行申報(bào)處理。如果是小規(guī)模納稅人,是按季度進(jìn)行申報(bào)處理。
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2020 11/12 16:15
我們是一般納稅人,意思就是按月結(jié)轉(zhuǎn)處理,因?yàn)槲沂亲鰞?nèi)帳的,申報(bào)應(yīng)該是做外帳的申報(bào)吧
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2020 11/12 16:15
你們是一般納稅人,按月結(jié)轉(zhuǎn)處理,內(nèi)賬也是按月進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)了。
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2020 11/12 16:17
是直接結(jié)轉(zhuǎn)還是要先計(jì)提呢
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2020 11/12 16:17
這個(gè)是直接結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的賬務(wù)處理。
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2020 11/12 16:18
就是不計(jì)提了是嗎?
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2020 11/12 16:21
增值稅不存在計(jì)提的問(wèn)題。我們一般說(shuō)是計(jì)提費(fèi)用。
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2020 11/12 16:24
所得稅我這個(gè)應(yīng)該是到了一個(gè)季度,結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)顯示計(jì)提,那我要不要計(jì)提呢
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2020 11/12 16:26
這個(gè)按正常的外賬處理,也是需要計(jì)提企業(yè)所得稅的。當(dāng)然內(nèi)賬的話,可以不用計(jì)提,按實(shí)際繳納的企業(yè)所得稅,在繳納當(dāng)月再進(jìn)行補(bǔ)提處理也是可以的。
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2020 11/12 16:27
好的,謝謝江老師的解答。
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2020 11/12 16:27
祝學(xué)習(xí)進(jìn)步,工作順利,合作愉快,很高興認(rèn)識(shí)你,再見(jiàn)!
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