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這個(gè)比招待費(fèi)做有什么好處呢？是不是可以稅前扣除？我們500萬(wàn)的銷(xiāo)售收入。是不是宣傳費(fèi)可以稅前扣除15%（銷(xiāo)售收入的）就是75萬(wàn)？但是招待費(fèi)就不可以扣除這么多？

還有 我這個(gè)可需要搞什么附件讓領(lǐng)導(dǎo)簽字？或者搞什么顯示這個(gè)是廣告宣傳費(fèi)，還是直接搞個(gè)簡(jiǎn)單的出庫(kù)單就可以了？

抵扣按照15% 當(dāng)年抵扣不完以后還可以抵扣 你得做視同銷(xiāo)售的

用出庫(kù)單就可以的

做視同銷(xiāo)售的流程是怎么做的老師？需要做無(wú)票收入申報(bào)么？

借銷(xiāo)售費(fèi)用 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi) 需要

這個(gè)視同銷(xiāo)售是不是申報(bào)的時(shí)候需要填在哪里？

13%貨物一欄里面的 你們是一般納稅人的

你說(shuō)的是做無(wú)票收入申報(bào)的，在13%貨物一欄未開(kāi)具發(fā)票欄申報(bào)，對(duì)吧？我想說(shuō)的是這種視同銷(xiāo)售在年底企業(yè)所得稅的時(shí)候可需要填什么表？

你好 是的 不需要的 不做收入

不是做無(wú)票申報(bào)么？那不就是有收入么？怎么不做收入的？賬務(wù)處理是不是借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng) 這里賬務(wù)處理不需要做收入也不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，那申報(bào)的時(shí)候，所得稅申報(bào)表的收入和財(cái)務(wù)報(bào)表不是對(duì)不上了么？

只申報(bào)增值稅不確認(rèn)收入。

和財(cái)務(wù)報(bào)表是對(duì)不上的。

那對(duì)不上怎么搞呢？因?yàn)楝F(xiàn)在會(huì)有提示增值稅收入和企業(yè)所得稅財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)字有差額。

自己寫(xiě)一個(gè)說(shuō)明 視同銷(xiāo)售所得稅不做收入 但是需要交增值稅 導(dǎo)致不一致

所以這樣說(shuō)如果視同銷(xiāo)售財(cái)務(wù)報(bào)表的收入和申報(bào)表的收入不一樣也是正常的 ？那所得稅申報(bào)表上面的收入填寫(xiě)的是申報(bào)增值稅的合計(jì)收入還是和財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表（也就是會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的收入一樣的呢？）

是的 看利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入的

老師我上面問(wèn)的問(wèn)題，公司是做廣告業(yè)務(wù)的（主要做路邊的廣告牌業(yè)務(wù)），另外經(jīng)營(yíng)范圍也附帶有銷(xiāo)售酒的業(yè)務(wù)。前兩天送了老板的朋友6萬(wàn)元的酒。這邊不想做招待費(fèi)，因?yàn)檎写M(fèi)的扣除比例有些低。想把這個(gè)做成廣告宣傳費(fèi)可以么？這邊可以的話(huà)，后面直接附一個(gè)簡(jiǎn)單的出庫(kù)單的話(huà)，那出庫(kù)單的抬頭我就不可以寫(xiě)送人，那寫(xiě)什么比較好呢？寫(xiě)廣告宣傳酒還是什么？

可以 為了宣傳業(yè)務(wù)的 寫(xiě)宣傳費(fèi)

老師 如果想這個(gè)廣告宣傳費(fèi)視同銷(xiāo)售的處理和財(cái)務(wù)報(bào)表保持一致的話(huà)。我會(huì)計(jì)賬務(wù)處理這樣寫(xiě)可以么？有的視同銷(xiāo)售的賬務(wù)處理。（無(wú)票收入申報(bào)） 借銷(xiāo)售費(fèi)用 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷(xiāo)項(xiàng) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品

你好 可以這么做的