問題已解決
老師,有收匯結(jié)匯,貨物也購買了,但是出口貨物沒有報關(guān)單,以后也補不來,怎么做賬
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出口貨物沒有報關(guān)單,視同內(nèi)銷
2021 01/08 16:41
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2021 01/08 16:56
沒有報關(guān)單的情況下,若取得了進項發(fā)票,還可以抵扣吧
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羅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/08 16:58
對,視同內(nèi)銷,進項抵扣
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2021 01/08 17:09
老師第二個紅字怎么理解
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羅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/08 17:14
視同內(nèi)銷的,成本結(jié)轉(zhuǎn)不含稅金額
就與內(nèi)銷記賬一致即可
他這個處理復(fù)雜了,
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2021 01/08 17:16
我和您的意見一致,圖里面這個應(yīng)該是退稅時候不能退的稅轉(zhuǎn)到成本了。
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羅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/08 17:16
對的,圖片的記賬太復(fù)雜 了
按內(nèi)銷記賬即可
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2021 01/08 17:17
謝謝老師
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2021 01/08 17:18
那轉(zhuǎn)內(nèi)銷的話,進項發(fā)票必須是專票了
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羅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/08 17:20
對的,出口退稅發(fā)票也必須是專票
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2021 01/08 17:21
普票的話,出口不可退,內(nèi)銷不可抵
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羅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/08 17:23
對的,你的分析是正確的
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2021 01/08 17:23
謝謝老師
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羅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 01/08 17:25
不客氣的,不客氣的
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