問題已解決
小規(guī)模納稅人去年交的稅控技術(shù)維護(hù)費(fèi),去年交納做了當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn),今年可以抵減稅款嗎?怎樣分錄?
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你好,如果沒有抵扣完,可以抵扣,分錄是
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸:管理費(fèi)用
2021 04/11 10:33
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2021 04/11 10:38
去年沒有抵扣過,交費(fèi)當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)了損益現(xiàn)在這樣分錄會出現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/11 10:39
你好,如果沒有抵扣完,可以抵扣,分錄是
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸:管理費(fèi)用
(是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎)
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2021 04/11 10:45
沒抵扣完是什么意思?想問交費(fèi)當(dāng)時做了結(jié)轉(zhuǎn),余額為零,現(xiàn)在再做這個分錄會出現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎?技術(shù)維護(hù)費(fèi)是不是不論交費(fèi)當(dāng)月抵不抵稅都是一樣的分錄?剛學(xué)做賬,不懂這些
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/11 10:46
你好,就是 之前的稅控技術(shù)維護(hù)費(fèi)可以抵扣的稅款金額還沒有抵扣完
比如可以抵扣440,結(jié)果只抵扣了240,那就還可以抵扣200的
管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤,這樣就沒有負(fù)數(shù)余額了啊
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2021 04/11 10:50
我還是沒明白,交費(fèi)當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)過不影響嗎?垮年也正常抵扣就可以了嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/11 10:51
你好,交費(fèi)當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)過,你當(dāng)時所做的分錄是什么,金額又是多少呢?
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2021 04/11 10:53
當(dāng)時沒做過分錄,是月末結(jié)轉(zhuǎn),交費(fèi)220,月末結(jié)轉(zhuǎn)220
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/11 10:54
你好,當(dāng)時沒做過分錄,那現(xiàn)在抵扣增值稅應(yīng)納稅額,做這個分錄就是了
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸:管理費(fèi)用
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2021 04/11 10:55
謝謝老師
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 04/11 10:56
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對我的回復(fù)及時給予評價(jià)。謝謝
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