(7)12月15日,以財(cái)政授權(quán)支付方式發(fā)放11月份工資20萬(wàn)元,其中業(yè)務(wù)部門工資12萬(wàn),行政及后勤管理部門8萬(wàn)。 (8)12月19日,收到主管部門撥來(lái)的補(bǔ)助款70 000元,款項(xiàng)已經(jīng)到賬。此款項(xiàng)是上級(jí)單位用其所集中的款項(xiàng)對(duì)附屬單位基本支出進(jìn)行的調(diào)劑。 (9)12月23日,單位收到通知支付水費(fèi)0.3萬(wàn)元,電費(fèi)0.5萬(wàn)元,以財(cái)政直接支付方式支付。 (10)12月29日,單位對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行全面檢查,發(fā)現(xiàn)需要補(bǔ)提壞賬準(zhǔn)備1萬(wàn)元。 (11)12月30日,單位根據(jù)固定資產(chǎn)折舊表,計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。其中,教學(xué)部門的折舊費(fèi)用為5萬(wàn)元;管理部門的折舊費(fèi)用為2萬(wàn)元;經(jīng)營(yíng)部門折舊費(fèi)用為1萬(wàn)元。 (12)12月30日,根據(jù)財(cái)政授權(quán)支付下達(dá)數(shù)與實(shí)際使用數(shù)的差額,注銷剩余額度。 完成A單位以上業(yè)務(wù)處理(包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算和預(yù)算會(huì)計(jì)核算,無(wú)需處理的寫(xiě)“不做處理”或“——”);
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