問(wèn)題已解決
老師好,我想咨詢(xún)一下,是這樣的我開(kāi)票空調(diào)安裝款9%稅率,來(lái)是13%的主材和輔材,可以抵扣嗎?應(yīng)該怎樣開(kāi)票,沒(méi)有涉稅風(fēng)險(xiǎn)。
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你好,可以的,沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的
2021 05/19 13:43
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2021 05/19 13:45
老師有沒(méi)有稅法作為依托呢?
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佟老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/19 14:10
這個(gè)沒(méi)有,正常你業(yè)務(wù)就可以的,你的材料也不是全部,只是一小部分
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2021 05/19 14:16
實(shí)際上包含主設(shè)備、輔材和人工,人工費(fèi)還是占很小一部分的,主要是主設(shè)備及輔材的發(fā)票進(jìn)項(xiàng)是13,我成本可以自己隨便走嗎?我開(kāi)的是9%的稅率,在發(fā)票系統(tǒng)里我的設(shè)備是沒(méi)有開(kāi)票的,是不是稅務(wù)系統(tǒng)里還是保留著我的主設(shè)備沒(méi)有出庫(kù)呢。庫(kù)存是不是越來(lái)越多
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佟老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/19 14:20
你們屬于銷(xiāo)售并安裝空調(diào)?
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2021 05/19 14:21
是的,老師
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佟老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/19 14:52
那你應(yīng)該都是13%稅率的
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2021 05/19 14:55
但是我看咱們實(shí)操里的課,也是開(kāi)的9%的,但是成本核算的時(shí)候包含13%的輔材的成本呢
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2021 05/19 14:57
你是建筑企業(yè),還是銷(xiāo)售空調(diào)
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2021 05/19 15:03
我們公司是個(gè)工程公司,接了一個(gè)活是空調(diào)安裝工程,大包,包含空調(diào)主設(shè)備、輔材和人工費(fèi),所以很糾結(jié),這票怎么開(kāi)最有利
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2021 05/19 16:53
一般納稅人銷(xiāo)售外購(gòu)機(jī)器設(shè)備的同時(shí)提供安裝服務(wù),如果已經(jīng)按照兼營(yíng)的有關(guān)規(guī)定,分別核算機(jī)器設(shè)備和安裝服務(wù)的銷(xiāo)售額,安裝服務(wù)可以按照甲供工程選擇適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅。這樣開(kāi)具是正確的
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2021 05/19 17:28
收到,謝謝老師
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佟老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 05/19 17:30
不客氣祝您學(xué)習(xí)愉快!
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