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問題已解決
請問應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)未交增值，前幾個月月末忘記結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在需要怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
現(xiàn)在補分錄 就可以?
你好同學(xué)：
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
2021 06/03 09:42
84784982 
2021 06/03 09:55
請問前幾個月未結(jié)轉(zhuǎn)的，也可以在本月一起結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
玲老師 
2021 06/03 10:05
是的，可以一起結(jié)轉(zhuǎn)的?
84784982
2021 06/03 11:11
好的。請問老師前幾個有少數(shù)沒有做增值稅價稅分離，但是稅務(wù)系統(tǒng)做了進項發(fā)票勾選的，應(yīng)該怎么處理呢？
84784982
2021 06/03 11:11
前幾個月
玲老師
2021 06/03 11:12
原來分錄發(fā)來看一下
84784982
2021 06/03 11:30
原分錄：借：管理費用-差旅費 貸：其他應(yīng)付款-員工
玲老師
2021 06/03 11:35
您好
借進項
貸管理費用。
84784982
2021 06/03 11:39
在本月調(diào)整損益和應(yīng)交稅費就行對吧？
玲老師
2021 06/03 11:47
你好
對 分錄 發(fā)你了??
84784982
2021 06/03 12:16
好的，謝謝老師
玲老師
2021 06/03 12:20
?你好同學(xué)：
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問！！
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