问题已解决
小規(guī)模納稅人不能抵扣的增值稅稅額就不算在應(yīng)繳納的增值稅稅額里了嘛,它只是不能抵扣,交不應(yīng)該還是要交的嘛
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小規(guī)模不存在抵扣,
發(fā)生是,
借銀行存款,
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
交稅時
借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸銀行存款
如果季度沒有超過45萬免稅時,
借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入—補(bǔ)貼收入
2021 07/30 15:56
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2021 07/30 16:02
所以小規(guī)模只有銷項(xiàng)稅額沒有進(jìn)項(xiàng)稅額嘛
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森林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 07/30 16:03
同學(xué),你好,理解對的。
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2021 07/30 16:05
好的,謝謝老師
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森林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 07/30 16:06
同學(xué),你好,不客氣的。
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