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計提工資包含代扣的社保和個稅怎么寫分錄
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速問速答您好,您按截圖這個去做分錄
2021 08/02 14:19
84785001
2021 08/02 14:21
那這個工資計提的包含個稅和保險不?
maize老師
2021 08/02 14:27
包括包括個人社保和個人公積金 和個稅
84785001
2021 08/02 14:33
計提時個人保險記進(jìn)了管理費用,支付時這部分的管理費用不減?
84785001
2021 08/02 14:36
這個是之前的會計做的,沖減了管理費用??
maize老師
2021 08/02 14:39
不對,你這個需要去改了,。通過應(yīng)付職工薪酬單位社保,單位社保做這樣,不能是通過管理費用
84785001
2021 08/02 14:44
他的這個分錄里面的管理費用只包括工資,個人代扣的社保和個稅;他支付個稅和社保時的分錄是借:管理費用(包括公司和個人)10000貸:銀行存款;借:其他應(yīng)付款(個稅)貸:銀行存款
maize老師
2021 08/02 14:52
不行,這個分錄有問題,借管理費用 社保負(fù)數(shù),借銀行,?貸其他應(yīng)付款 負(fù)數(shù),之后重新做,按截圖做
84785001
2021 08/02 14:54
之前會計的思路是這樣的,可取嗎?個稅能這樣嗎?
84785001
2021 08/02 14:56
這也是我現(xiàn)在的糾結(jié)點,感覺不對,但是我現(xiàn)在突然換過來又感覺有點突然,能不能暫用他的思路繼續(xù)呢?他之前的個稅都沒有走應(yīng)交稅費這個科目,雖然知道最后也結(jié)轉(zhuǎn)了
84785001
2021 08/02 14:58
還有就是計提的時候怎么知道公司這部分的保險金額呀
maize老師
2021 08/02 15:06
不行,根據(jù)上個月單位部分去計提的,后續(xù)不對可以去調(diào),你這個是做內(nèi)賬么,不是做內(nèi)賬,做外賬話,必須按我截圖做
84785001
2021 08/02 15:25
內(nèi)賬吧,但是報稅也是我
maize老師
2021 08/02 15:31
內(nèi)賬可以這樣做,不過外賬必須按我截圖那個做,那是標(biāo)準(zhǔn)按準(zhǔn)則做發(fā)給你的
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