問題已解決
老師,我們是建筑勞務(wù)公司異地預(yù)繳的增值稅,跟當(dāng)?shù)厣陥?bào)繳納的增值稅分別怎么做分錄
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同學(xué)你好!異地預(yù)繳
借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅
? ? ?貸:銀行存款
本地抵扣后繳納的? 則
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
? ? ? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅
? ? ? ? ? ?銀行存款
2021 12/05 09:08
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84785033 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2021 12/05 09:20
老師還沒懂這個分錄不就是預(yù)繳的轉(zhuǎn)入未交增值稅了嗎,本地繳納的呢
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許老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 12/05 09:22
不是啊? ? ?本地的話? ?本身是銷項(xiàng)稅/進(jìn)項(xiàng)稅? ?轉(zhuǎn)入未交增值稅的
預(yù)繳增值稅? ? 沖減未交增值稅的? ? ?差額是本地實(shí)繳的
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