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問(wèn)題已解決
老師好，公司股東之前沒(méi)有做實(shí)收資本而是做了其他應(yīng)付款?，F(xiàn)在年底了這有什么影響？
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賬上沒(méi)有錢(qián)的掛賬可以的，這個(gè)沒(méi)有影響。
2021 12/15 14:42
84784986 
2021 12/15 14:44
老師現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題是公司盈利后已經(jīng)派分給股東了出去了，現(xiàn)在年底了賬平不了
郭老師 
2021 12/15 14:46
你好，是你們年末分紅嗎？
84784986
2021 12/15 14:54
嗯，已經(jīng)分給股東了。期間分了幾次，超出的部分平不了。該怎么處理？
郭老師
2021 12/15 14:59
你好，分紅是分紅還借款還借款，當(dāng)時(shí)分紅有分紅協(xié)議嗎？分紅協(xié)議里面約定是多少？
84784986
2021 12/15 15:02
沒(méi)有，當(dāng)初股東們想少繳稅。所以沒(méi)有做實(shí)收資本，公司盈利后也是已其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)給股東了。
郭老師
2021 12/15 15:04
那你分錄是怎么做的？借銀行存款貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款貸銀行存款嗎？
84784986
2021 12/15 15:08
嗯，是的。我建議老板按實(shí)際的來(lái)，不然容易被查有風(fēng)險(xiǎn)。但是沒(méi)被采納，老板們不想繳稅。公司前一個(gè)會(huì)計(jì)是這么搞的?，F(xiàn)在那個(gè)會(huì)計(jì)辭職走了……這相當(dāng)于借款需要還……哪怕是這次回過(guò)來(lái)，不也得想辦法平？
郭老師
2021 12/15 15:11
你好，現(xiàn)在有哪方有余額是貸方的，貸方的余額掛賬就可以的。
84784986
2021 12/15 15:14
嗯，現(xiàn)在其他應(yīng)付款是在貸方。就掛著？金額比較大呢
郭老師
2021 12/15 15:15
是的，說(shuō)明你們借個(gè)人的錢(qián)，欠著個(gè)人的錢(qián)。
84784986
2021 12/15 15:19
額/::L，我剛說(shuō)錯(cuò)了，是在借方。所以頭疼
郭老師
2021 12/15 15:21
那需要把錢(qián)還回來(lái)的。要么分紅交20%的個(gè)稅。
84784986
2021 12/15 15:22
老板不想繳稅，還回來(lái)是肯定不愿意了。所以頭疼死了
郭老師
2021 12/15 15:28
那你跟他說(shuō)年底還回來(lái)，年初再給他。
84784986
2021 12/15 15:30
也是一個(gè)權(quán)宜之計(jì)吧？老師您覺(jué)得呢？
郭老師
2021 12/15 15:35
對(duì)的是的，總比他不還錢(qián)掛在賬上。
84784986
2021 12/15 15:38
掛著風(fēng)險(xiǎn)挺大的，被查了也麻煩。繳稅的話也不止20%的個(gè)稅吧？還得先交企業(yè)所得稅
郭老師
2021 12/15 15:39
企業(yè)所得稅這個(gè)不一定繳納的，如果你們是虧損的，不需要交這個(gè)稅，需要交。
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