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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司的房子，之前有一兩年沒計(jì)提折舊，是補(bǔ)計(jì)提匯算不調(diào)減，還是不補(bǔ)，現(xiàn)在開始計(jì)提？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答要補(bǔ)提折舊的
借：以前年度損益調(diào)整
貸：累計(jì)折舊
2022 01/10 17:31
84785005 
2022 01/10 17:32
就賬面補(bǔ)提下，匯算的時(shí)候不用調(diào)減也不調(diào)曾吧？
dizzy老師 
2022 01/10 17:32
這個(gè)對(duì)匯算清繳沒影響的
84785005
2022 01/10 17:33
就是這個(gè)費(fèi)用也不能稅前扣除了嗎
dizzy老師
2022 01/10 17:34
扣除了啊，你不是用了以前年度損益調(diào)整科目嗎，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候影響了利潤啊
84785005
2022 01/10 17:36
以前年度損益不影響當(dāng)期利潤啊
dizzy老師
2022 01/10 18:01
不影響利潤表的金額，但你年度結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)影響了，你到時(shí)候就在匯算清繳時(shí)單獨(dú)填列就行了，可以稅前扣除的
84785005
2022 01/10 18:05
不太明白，您剛才說媒影響不用調(diào)曾減啊，怎么又單獨(dú)填列了？
我是想問現(xiàn)在我用以前年度損益入賬后，匯算表之前。他有沒有影響今年的利潤，有沒有稅錢扣除？
dizzy老師
2022 01/10 18:07
今年的利潤不影響，影響的是以前的利潤。你說的調(diào)增減我以為是要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，以前年度損益調(diào)整在匯算清繳是要單獨(dú)填列的
84785005
2022 01/10 18:09
所以匯算清繳前沒有稅前扣除。如果要扣除要在匯算清繳單獨(dú)調(diào)減，我是19.20的補(bǔ)提，能一下子調(diào)整到21嗎，還是要去改以前報(bào)表
dizzy老師
2022 01/10 18:11
以前報(bào)表不用改了啊，你不是有調(diào)整分錄嘛，匯算清繳單獨(dú)填列的話也可以稅前扣除啊
84785005
2022 01/10 18:22
可以不補(bǔ)計(jì)提。直接從當(dāng)年開始延期計(jì)提嗎
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