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问题已解决
政府會計，去年有一筆款項，應該使用A專項資金，結果記錯了，用了B專項，今年怎么改過來？
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您好，上一年 的會計分錄做負數，然后再做一筆正確的分錄即可
2022 02/18 14:21
84784957 
2022 02/18 14:25
上一年已經封賬了
84784957
2022 02/18 14:25
改不了咯
微微老師 
2022 02/18 14:27
不是，是在今年做上一年分錄的負數，再做正確的分錄即可
84784957
2022 02/18 14:33
不用以前年度盈余調整這個科目嗎？
微微老師
2022 02/18 14:34
您好，不需要的呢，你這個只是弄錯了項目的
84784957
2022 02/18 14:37
現在都結完賬了，收支都轉到累積盈余這個科目里了
微微老師
2022 02/18 14:38
您好，那麻煩您將之前的會計分錄和應當做的會計分錄發(fā)我一下
84784957
2022 02/18 14:42
借： 業(yè)余活動費用-村拆遷管理費100萬 貸 ： 銀行存款 100萬
84784957
2022 02/18 14:42
這是錯的
84784957
2022 02/18 14:43
正確的是：借 業(yè)余活動費用-均等化資金 100萬 貸 銀行存款 100萬
84784957
2022 02/18 14:44
均等化資金和村拆遷管理費是2個不同的錢，記混了
微微老師
2022 02/18 14:45
您好，都是業(yè)務活動費用，不用修正也沒問題的；要不然就是借 業(yè)余活動費用-均等化資金 100萬? 貸：業(yè)余活動費用-村拆遷管理費100萬
84784957
2022 02/18 14:55
和今年年初數沒關系？
微微老師
2022 02/18 14:56
您好，沒有影響的呢
84784957
2022 02/18 15:11
拆遷管理費去年花沒了，今年年初數不給加上？
微微老師
2022 02/18 15:39
收支都轉到累積盈余中去了，你的均等化資金今年賬上年初數還有錢？
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