00:10:00
問題已解決
老師 如果本月計提了增值稅加計抵減100，但當月有留底稅額，當月稅務沒有抵減，賬務上結轉稅金時這100需要當月做結轉嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
對的
需要結轉的
2022 03/16 11:56
84785033 
2022 03/16 12:02
那就是結轉到未交增值稅里嗎？未交增值稅就是留底稅額加上加計抵減未抵減的部分嗎
樸老師 
2022 03/16 12:10
對的
一般納稅人月底結轉就可以了
84785033
2022 03/16 12:10
如果不結轉行嗎，等稅務上加計抵減實際扣除時再相應結轉可以嗎
樸老師
2022 03/16 12:12
同學你好
進項大于銷項可以不結轉
84785033
2022 03/16 12:20
那到底需不需要結轉呀？一直都是說計提的加計抵減當月有留底所以沒抵扣了，這部分加計抵減到底怎么處理
樸老師
2022 03/16 12:25
同學你好
1、會計準則
借：應交稅費—增值稅加計抵減?
貸：其他收益?
2、小企業(yè)會計準則
借：應交稅費—增值稅加計抵減?
貸：營業(yè)外收入?
閱讀 101
描述你的問題，直接向老師提問
235
意見反饋
