00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
年終獎(jiǎng)在去年忘記計(jì)提了，今年來做了以前年度損益調(diào)整，我在匯算清繳填報(bào)的時(shí)候可以直接增加企業(yè)費(fèi)用，降低應(yīng)納稅所得額嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好在職工薪酬明細(xì)表里面增加。
2022 03/22 14:12
84784955 
2022 03/22 17:10
老師，我調(diào)整了職工薪酬明細(xì)表的1.工資薪金支出，但是我的應(yīng)納稅所得額沒有自動(dòng)變化，我是不是還要去調(diào)整期間費(fèi)用？
郭老師 
2022 03/22 17:11
你好不需要的截圖，你的職工薪酬明細(xì)表看一下。
84784955
2022 03/22 17:17
還是我的帳載金額不變，實(shí)際發(fā)生額增加年終獎(jiǎng)金額，然后納稅調(diào)減相應(yīng)金額？
郭老師
2022 03/22 17:18
是的是的，是這么做的。
84784955
2022 03/22 17:19
您看看我得職工薪酬明細(xì)表
郭老師
2022 03/22 17:21
那么有一個(gè)調(diào)解的金額。
郭老師
2022 03/22 17:21
最后一列那個(gè)負(fù)數(shù)就是
84784955
2022 03/22 17:22
老師，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，相應(yīng)會(huì)計(jì)分錄是不是借：利潤分配——未分配利潤，貸：應(yīng)付職工薪酬；然后發(fā)放借：應(yīng)付職工薪酬，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅，銀行存款？
郭老師
2022 03/22 17:25
對(duì)的是的，是這么做的。
84784955
2022 03/22 17:26
我做的賬務(wù)處理和表格填報(bào)應(yīng)該都是對(duì)的吧？老師
郭老師
2022 03/22 17:29
你好，對(duì)的是的是正確的。
閱讀 877
描述你的問題，直接向老師提問
304
意見反饋
