問(wèn)題已解決

3月份銷售抗生素藥品113萬(wàn)元(含稅)，銷售免稅藥品50萬(wàn)元，當(dāng)月購(gòu)入生產(chǎn)用原材料-批，取得增值稅專用發(fā)票上注明稅款6. 8萬(wàn)元，抗生素藥品與免稅藥品無(wú)法劃分耗料情況，則該制藥廠當(dāng)月應(yīng)納增值稅為多少?

84784949| 提問(wèn)時(shí)間：2022 03/30 08:14
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，則該制藥廠當(dāng)月應(yīng)納增值稅=銷項(xiàng)稅額—（進(jìn)項(xiàng)稅額—不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額）=113萬(wàn)/1.13*13%—（6.8萬(wàn)—6.8萬(wàn)*50/（50+100））
2022 03/30 08:15
84784949
2022 03/30 08:16
當(dāng)期不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少
鄒老師
2022 03/30 08:16
你好，當(dāng)期不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=6.8萬(wàn)*50/（50+100）
84784949
2022 03/30 08:40
某企業(yè)是增值稅.一般納稅人，2019/5月 購(gòu)銷業(yè)務(wù)情況如下: (1)購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)原料，取得的防偽增值稅專票上注明的價(jià)款為23萬(wàn)元、稅款為2.99萬(wàn)元，另支付運(yùn)費(fèi)(取得專票) 3萬(wàn)元; (2)購(gòu)進(jìn)鋼材20噸，取得的防偽增值稅專票上注明價(jià)、稅款分別為8萬(wàn)元、1.04萬(wàn)元; (3)銷售產(chǎn)品一批，貨已發(fā)出并辦妥銀行托收手續(xù)，但貨款未到，向購(gòu)買 2方開(kāi)具的專票注明銷售額52萬(wàn)元; (4)本月外購(gòu)的同價(jià)鋼材10噸被盜竊; (5)期初留抵進(jìn)項(xiàng)稅額0.5萬(wàn)元。 要求:計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納的增值稅額(上述購(gòu)進(jìn)發(fā)票已認(rèn)證)。
鄒老師
2022 03/30 08:41
請(qǐng)分別對(duì)不同的問(wèn)題，進(jìn)行一題一問(wèn)，方便老師解答，謝謝配合。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~