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老師你好，應(yīng)付工資后邊也可以設(shè)二級科目嗎？應(yīng)付工資 應(yīng)付職工薪酬有什么區(qū)別，它們兩個都可以設(shè)二級科目嗎
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你好，可以設(shè)置二級科目，地工資，工會經(jīng)費，社保公積金。
應(yīng)付工資，這個是制度類做賬的，這個科目很老啦，應(yīng)付職工薪酬，這個是準(zhǔn)則類做賬
2022 04/01 08:35
84784950 
2022 04/01 08:48
那現(xiàn)在應(yīng)該是用應(yīng)付職工薪酬這個科目了
郭老師 
2022 04/01 08:49
對的是的，現(xiàn)在都是準(zhǔn)則類的做賬，用應(yīng)付職工薪酬。
84784950
2022 04/01 08:51
原來會計養(yǎng)老保險計提單位部分都在其他應(yīng)付款里面核算，我今年前兩個月也按他的往下記的，這個不應(yīng)該在其他應(yīng)付款里核算，我該怎么調(diào)？分錄怎么做
郭老師
2022 04/01 08:52
好，當(dāng)時完整的分錄怎么做的？
84784950
2022 04/01 10:08
原來，計提時:借管理費用_保險? 貸:其他應(yīng)付款_保險
繳納時: 借:其他應(yīng)付款_保險? 貸:銀行存款
郭老師
2022 04/01 10:11
你好，這個金額是正確的嗎？如果金額正確的話，建議不要修改了，你今年按照正確的來。
84784950
2022 04/01 10:21
去年的不調(diào)，就是今年這2個月的，因為1月份發(fā)12月份工資扣個人部分保險那筆業(yè)務(wù)，是記到今年新科目還是就在原來科目
郭老師
2022 04/01 10:23
借其他應(yīng)付款貸應(yīng)付職工薪酬，社保
借應(yīng)付職工薪酬、社保貸、其他應(yīng)付款。
84784950
2022 04/01 10:49
這個只是計提的部分這樣做？還有繳納的，還有個人部分的原來都在這個科目核算，如果不改科目，還按錯誤的記可以嗎
郭老師
2022 04/01 10:51
繳納的不用管啦，你繳納了已經(jīng)貸了銀行存款，第二個就是相當(dāng)于繳納的分錄，你繳納的時候做到其他應(yīng)付款，現(xiàn)在沖其他應(yīng)付款不是嗎？
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