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問題已解決
老師您好：公司12月份銷售，款已收票已開，但未發(fā)貨，1月份發(fā)的貨 ，按照權(quán)責發(fā)生制12月份如果確認收入，那成本無法結(jié)轉(zhuǎn)啊 是先暫估一個成本然后1月份發(fā)貨再沖，是這么操作嗎老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
還沒有發(fā)貨 不應(yīng)該確認收入啊
2022 04/11 17:00
84785035 
2022 04/11 17:01
但是貨款已收到，發(fā)票也開給對方了，那老師正常應(yīng)該怎么操作呢
bamboo老師 
2022 04/11 17:10
收款的時候
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
開具發(fā)票的時候
借：預(yù)收賬款
貸：預(yù)收賬款
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
然后后期確認收入
借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入?
84785035
2022 04/11 17:19
老師意思就是真正發(fā)貨時確認收入是嗎
bamboo老師
2022 04/11 17:35
是的?真正發(fā)貨時確認收入
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