问题已解决 我們是主要承包建筑勞務(wù)的有建筑資質(zhì)的公司,項(xiàng)目上發(fā)生的招待費(fèi),福利費(fèi)都記入到“工程施工-間接費(fèi)用-招待費(fèi)/福利費(fèi)”,后期都結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了,那這些費(fèi)用匯算清繳的時候怎么進(jìn)行納稅調(diào)整呢?納稅調(diào)整都是對期間費(fèi)用納稅調(diào)整!要調(diào)整的話是:方案一、直接把這2費(fèi)用合并到期間費(fèi)用里面的福利費(fèi)/招待費(fèi)調(diào)整嗎,那建筑公司辦公室就幾個人,期間費(fèi)用(管理費(fèi)用)里面管理人員的工資基數(shù)沒多少,那像福利費(fèi)都是調(diào)增了!方案二、是把主營業(yè)務(wù)成本里面的這2個費(fèi)用從主營業(yè)務(wù)成本提出來,該福利費(fèi)以項(xiàng)目上的人員工資為基數(shù)算(因?yàn)轫?xiàng)目上工人多工資多基數(shù)大),但是這樣就也同時調(diào)整了主營業(yè)務(wù)成本啊,主營業(yè)務(wù)成本匯算清繳準(zhǔn)許調(diào)整嗎,納稅調(diào)整填哪呢?
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提问时间:2022 04/22 07:22
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温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答 速问速答 同學(xué)你好,采用方案二,調(diào)整到《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》。
84785042 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 04/22 07:41
那主營業(yè)務(wù)成本就有變化了,跟之前每季度報的利潤表不一樣,有關(guān)系嗎,好像調(diào)整里面沒有主營業(yè)務(wù)成本的調(diào)整,填哪里
84785042 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 04/22 07:41
麻煩具體說說唄
王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 04/22 07:50
同學(xué)你好,填寫到《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》,主營業(yè)務(wù)成本金額是不變的,也就是利潤表原來的數(shù)據(jù)不變,只是再增加減少調(diào)整項(xiàng)。
84785042 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 04/22 08:24
我知道填寫那表,福利費(fèi)具體是填到什么行次,30行:二扣除類調(diào)整項(xiàng)目的其他行?
王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 04/22 08:41
同學(xué)你好,是的,填寫這行即可。
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