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那個稅控系統(tǒng)年費還能減免稅嗎

你好，可以全額抵扣增值稅應納稅額?

賬套里沒有這個科目？我可以直接做到今年嗎？金額不算太大吧

你好，不可以。因為是跨年的損益。 賬套里沒有這個科目，你可以通過 利潤分配—未分配利潤? 科目核算?

通過利潤分配未分配利潤怎么做呢，老師

你好，可以補做入賬處理 借：利潤分配—未分配利潤，貸：銀行存款等科目?

老師增值稅一定要計提嗎？交的時候直接沖不可以嗎？小規(guī)模和一般納稅人處理上有什么區(qū)別

到底是小規(guī)模，還是一般納稅人的增值稅呢??

現(xiàn)在處理小規(guī)模

借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業(yè)務收入 ?，應交稅費—應交增值稅 借：應交稅費—應交增值稅 ??， 貸：營業(yè)外收入，或 銀行存款? ??

老師，那一般納稅人呢？

期末結(jié)轉(zhuǎn) 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅 月初繳納 借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款

老師，我進項大于銷項了，該怎么做？

進項大于銷項，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

老師，我一般納稅人有部分簡易計稅的業(yè)務，增值稅是不是按照小規(guī)模那樣處理呢？

一般納稅人有部分簡易計稅的 借：應收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務收入 ，??應交稅費—應交增值稅（簡易計稅） 借：應交稅費—應交增值稅（簡易計稅），貸：應交稅費—未交增值稅 借：應交稅費—未交增值稅，貸：銀行存款