00:10:00
問題已解決
信用減值損失，在匯算清繳《A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》中，怎么填列？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你是計提了壞賬準備么 還是實際發(fā)生了壞賬
2022 05/09 10:38
秦楓老師 
2022 05/09 10:46
匯算清繳《A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》
秦楓老師
2022 05/09 10:48
第二行?應收及預付款項壞賬損失?資產損失的賬載金額填寫你數(shù)字??資產計稅基礎填寫你實際發(fā)生壞賬的數(shù)字? 如果計提和發(fā)放相符 無需調增 如果計提了 沒有發(fā)生壞賬?資產計稅
基礎填寫? 納稅調增
84784990 
2022 05/09 10:57
當年已經計提了壞賬準備的；
秦楓老師
2022 05/09 11:04
這3萬多有沒有實際發(fā)生?，可參考國家稅務總局2011年25號公告22.23.24條，現(xiàn)實生活中需要實際發(fā)生才可以稅前扣除， 必須取得注銷、法人死亡、破產等公告才可以，如果沒有實際發(fā)生 計稅基礎只能填0 ，這3萬多納稅調增！
84784990
2022 05/09 11:17
是不是不用填《A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》，可以直接填在A105000《納稅調整項目明細表》第33行資產減值準備金 納稅調增?。?/div>
秦楓老師
2022 05/09 11:20
需要填寫《A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》? 然后系統(tǒng)自動帶到A105000《納稅調整項目明細表》105000不需要手動填寫
閱讀 10606
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
營業(yè)外支出，在匯算清繳《A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》中，怎么填列？我有固定資產報廢營業(yè)外支出29000元，這個用不用調增?。?
651 -
資產減值損失與信用減值損失在企業(yè)所得稅匯算清繳時有什么不一樣？匯算清繳報表中沒有信用減值損失這一項，信用減值損失允許在稅前扣除嗎？在匯算清繳報表納稅調整項目明細表頁中第33行資產減值準備金這一行需不需要填列，填列金額是當年度發(fā)生額還是帳面余額？
4023
-
所得稅匯算清繳，A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表里的數(shù)據(jù)怎么填？
656
-
匯算清繳中資產損失稅前扣除及納稅調整明細表（A105090）,資產損失直接計入本年損益金額的數(shù)據(jù)應該填寫哪個數(shù)
10655
-
匯算清繳A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表，填寫應收款壞賬損失，這個資產損失準備金核銷金額這一列是什么意思？
745
意見反饋
